CUESTIONARIO DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

CUESTIONARIO DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

1.- Concepto de Capital de Trabajo

Es la diferencia entre los activos y los pasivos circulantes y muestra la posible disponibilidad del activo circulante en exceso del pasivo circulante, representando la capacidad que tiene la entidad para cubrir obligaciones dentro de un año o el ciclo financiero a corto plazo.

2.- Objetivo de la Administración Financiera.

Deberá analizarse el activo circulante y el financiamiento a corto plazo, las interrogantes que deberá despejar en esta área son:

Determinar el nivel optimo de la inversión del activo circulante.

Obtener al optimo mezcla de financiamiento a corto plazo, en relación al financiamiento a largo plazo.

Seleccionar los medios mas apropiados para el financiamiento a corto plazo.

3.- ¿ Qué reduce la circulación de efectivo ?

Lo reduce cuando el activo no circulante se incrementa y cuando el pasivo no circulante y el capital social decrece.

4.- El efectivo y los valores negociables.

Son los activos mas líquidos de la empresa y constituyen la capacidad de pago y pueden funcionar también como una reserva de fondos para cubrir los desembolsos inesperados para reducir así el riesgo de una “crisis de solvencia”.

5.- Para aumentar su rentabilidad, ¿ que necesita una empresa ?

Deberá aumentar también sus riesgos .

6.- ¿ Cómo se planea y verifica el flujo de efectivo diario ?

Estudiando y analizando la necesidad de pronosticar la secuencia pecuniaria, con referencia a sus fuentes y usos en un período futuro especificado de una empresa para controlar las inversiones a corto o largo plazo de una entidad.

7.- Elaboración de presupuesto de efectivo.

Una vez que se estiman los ingresos y egresos totales del mes, se puede ver de inmediato si se va a presentar algún faltante. Es necesario predecir las entradas mensuales así como sus salidas. Adviértase que en el presupuesto de efectivo no hay acumulación por ingresos o gastos devengados.

8.- ¿ Qué son los Valores Negociables y por que deben mantenerse ?

Son instrumentos de inversión a corto plazo que la empresa utiliza para obtener rendimientos sobre fondos temporalmente ociosos.

9.- Obtención y aplicación del efectivo.

Disculpe profesor pero no la encontramos.

10.- ¿ Qué es el Efectivo de Trabajo ?

Es igual al dinero en caja mas las cuentas de cheques y debemos incluir las inversiones en valores de disponibilidad inmediata.

11.- El nivel de Cuentas por cobrar, ¿ que lo determina ?

Se determina por el volumen de las ventas a crédito y por el periodo promedio que transcurre entre las ventas y cobranzas.

12.- Objetivos del flujo de efectivo y su concepto.

El flujo de efectivo es el estudio, análisis y pronostico de la secuencia pecuniaria, con referencia a sus fuentes y usos en una empresa, en periodo futuro determinado, con el objeto de planeación y control del dinero, sus objetivos son:

Mejor manejo de fondos.

Inversiones en valores.

Inversiones en activos de operación.

Economía por lo pagos anticipados.

Dividendos por pagar.

Políticas de crecimientos.

Obtención de prestamos.

Coordinación entre cobros y pagos.

Base para el presupuesto respectivo (caja).

Pronósticos a corto plazo y largo plazo.

13.- ¿ Cuando no se desea alta rentabilidad ?

Disminuyendo los riesgos.

14.- Medidas para acelerar los ingresos de efectivo.

Aceleración de la reducción del tiempo del proceso de cobranza.

Establecer cuentas bancarias en distintos bancos de deposito con la finalidad de disminuir el periodo que transcurre entre el momento en que el cliente efectúa su remesa de pago y el momento en que la empresa puede disponer de tales recursos.

Métodos de poste restante, este método libera a la empresa del manejo y depósito de los cheques además de eliminar el tiempo que transcurre entre la recepción.

método ABC en cobranzas.

15.- Ciclo y rotación de caja.

Rotación de caja: son las veces en que se da vuelta la caja durante un año.

Ciclo de caja: es el periodo de tiempo entre las salidas y las entradas de efectivo, tiempo medio total que transcurre entre la compra de materia prima y la venta de los productos terminados.

16.- Inversiones temporales en valores.

Son instrumentos de inversión, generalmente de renta fija y de disponibilidad inmediata.

17.- Medidas para desacelerar el desembolso de efectivo.

Aprovechar los descuentos de proveedores por pronto pago.

Realizar los pagos en las fechas fijadas.

Emplear letras de cambio por pagar.

Estimar el monto de los cheques flotantes.

18.- Necesidades de dinero para operación.

Puede determinarse analizando las características de las cobranzas y los pagos de las empresas.

19.- Normas que regulan la actuación administrativa.

La políticas para el departamento de créditos y cobranzas.

20.- Las garantías colaterales.

Esta representada por los activos ofrecidos por los clientes como garantía de la seguridad del crédito extendido.

21.- Transacción, seguridad y especulación, son motivos de:

Mantenimiento de la liquidez del efectivo o los valores negociables.

22.- Estrategias para optimizar el efectivo.

El nivel optimo de efectivo para una empresa depende de los siguientes factores:

Las necesidades de dinero operacionales.

La eficiencia de la administración del efectivo.

Los requerimientos bancarios respecto al mantenimiento de saldos de reciprocidad en cuentas de cheques.

23.- ¿ Como se acelera el proceso de cobranza ?

Reducir el plazo entre la fecha de envió por el cliente y la recepción de ka remesa.

Reducir el plazo que se tarda en trasformar las remesas recibidas en efectivo disponible.

Acelerar el traspaso del dinero a las cuentas de los bancos que se utilizan para pagar.

24.- Las condiciones

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