Cuestionario Previo De Evalucion (auditoria)

CUESTIONARIO PREVIO DE EVALUACION

I. DATOS GENERALES:

1. RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA. COBRANZA S.A. DE C.V.

2. FECHA DE CONSTRUCCION DE LA EMPRESA. 30 DE MARZO DE 2006

3. OBJETO SOCIAL DE LA EMPRESA. RECUPERACION DE CARTERA VENCIDA DE

DIVERSOS CLIENTES

4. DOMICILIO. EMILIO DONDE NO. 1 COL. CENTRO

5. GERENTE O DIRECTOR PABLO ACEVEDO

6. CONTADOR. MARÍA DEL CARMEN HERNANDEZ PACHECO

7. ORGANIGRAMA: SI ___X______ NO ___________

8. MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS SI_____X____ NO _________

9. INDICAR SI SE HA DICTAMINADO ANTERIORMENTE SI

10. ESTA OBLIGADO A PRESENTAR DICTAMEN FISCAL. SI

11. PROMEDIO DE POLIZAS REGISTRADAS MENSUALMENTE:

DIARIO 50

INGRESOS 15

EGRESOS 80

OTRAS --

12. LIBROS OFICIALES Q MANEJAN Y TIENEN DIARIO Y MAYOR

13. EN QUE TIPO DE PROGRAMA DE COMPUTO MANEJAN SU CONTABILIDAD COI

14. CUMPLIMIENTO DE AVISOS AL R.F.C. SI

15. CONTABILIDAD AL CORRIENTE (PLAZO 2 MESES). NO

16. EXISTE AREA REVISORA DE IMPUESTOS. SI

17. SE HA TENIDO AUDITORIA FISCAL POR ÑA AUTORIDAD NO

18. SE HA DICTAMINADO POR CONTADOR PUBLICO INDEPENDIENTE; SALVEDADES, ACLARACIONES ETC. NO

19. EXISTEN SUCURSALES AGENTES, REPRESENTANTES.SI, D.F., CHIHUAHUA, MONTERREY

20. AUTORIZA PARA RECIBIR DONATIVOS. NO

11.- CAJA Y BANCOS.

1. CUANTOS FONDOS DE CAJA TIENEN Y SI ESTAN CONTROLADOS ADECUADAMENTE 5, UNO POR SUCURSAL

2. PRACTICAN ARQUEOS PERIODICAMENTE. SI

3. CUANTAS CUENTAS DE BANCOS MANEJAN 6

4. TIENEN CONCILIACIONES BANCARIAS AL DIA NO

5. HAY PROBLEMAS CON PARTIDAS EN TRANSITO NO

6. SI TIENEN INVERSIONES EN FONDOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Y CUANTAS UNO

7. SE MANEJA MONEDA EXTRANJERA. NO

III. CUENTAS POR COBRAR

1. EXISTEN RELACIONES ANALITICAS DE TODAS LAS CUENTAS. SI

2. CUANTOS CLIENTES IMPORTANTES TIENEN Y SI HAY PROBLEMAS DE COBRABILIDAD 4 Y NO HAY PROBLEMAS

3. MANEJAN CUENTAS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA NO

4. TIENEN BIEN IDENTIFICADOS Y VALUADOS LOS SALDOS EN MONEDA EXTRANJERA NO APLICA

5. TIENEN SALDOS EN FUNCIONARIOS O EMPLEADOS, INDICAR POR QUE CONCEPTO SON Y SI LOS ESTAN

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