“Elaboración de los Estados Financieros de Enero – Febrero de un Negocio Informal”
Enviado por Giancarlo Jose Rodriguez Castillo • 9 de Febrero de 2017 • Monografía • 3.204 Palabras (13 Páginas) • 217 Visitas
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“Elaboración de los Estados Financieros de Enero – Febrero de un Negocio Informal”
Curso: Contabilidad Gerencial
Docente: Vallejo Pozo, Máximo
Alumno: Bazalar Noriega, Rafael
Ciclo: 2016-1
Sección: 168
Turno: Tarde
2016
Índice
1. ANTECEDENTES DEL NEGOCIO 3
1.1 Información 3
1.2 Actividades a realizar 3
1.3 Imágenes 3
2. RELACION DEL INVENTARIO INICIAL VALORIZADO 4
3. INVENTARIO INICIAL FORMATO BALANCE GENERAL 5
3.1 CÁLCULO DEL CAPITAL SOCIAL 5
4. BALANCE GENERAL INICIAL 01.01.16 6
5. TRANSACCIONES ENERO – FEBRERO 6
6. REGISTRO TRANSACCIONES LIBRO DIARIO ENERO A FEBRERO 8
7. REGISTRO LIBRO MAYOR DE ENERO A FEBRERO 11
8. BALANCE DE COMPROBACION ENERO-FEBRERO 14
9. BALANCE GENERAL FINAL FEBRERO 15
ANTECEDENTES DEL NEGOCIO
Información
Nombre : Tortas ARAWI
Dirección: Av. Amancaes 120 - Rímac
Giro : Comercial
Productos Principales: Repostería en general
Actividades a realizar
El negocio pertenece a la señora Abigail Dávila quien se dedica a la venta de tortas a pedido del cliente ya sea para cualquier ocasión, cupcakes, postres entre otros. Comenzó vendiendo postres y algunos dulces entre sus familiares y conocidos, pero a través del tiempo comenzó a traer otro tipos de productos. Actualmente cuenta con un ingreso promedio y las personas que viven cerca donde esta se ubica, la recomiendan.
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RELACION DEL INVENTARIO INICIAL VALORIZADO
N° | DESCRIPCION | CANTIDAD | VALOR UNITARIO | VALOR TOTAL |
1 | CAJA |
|
| S/. 500.00 |
2 | BANCO | S/.2000.00 | ||
2 | CUENTAS POR COBRAR |
|
| S/. 200.00 |
| Cliente 1 |
| S/. 100.00 |
|
| Cliente 2 |
| S/. 100.00 |
|
3 | EXISTENCIAS |
|
| S/. 522.00 |
| Azúcar en polvo (x5kg) | 4 | S/. 30.00 | S/.120.00 |
| Glucosa (x1kg) | 4 | S/.7.00 | S/.28.00 |
| Colapiz en polvo | 1 | S/.30.00 | S/.30.00 |
| Pecanas (x1kg) | 1 | S/.70.00 | S/.70.00 |
| Pasas (x1kg) | 2 | S/.12.00 | S/.24.00 |
| Azúcar granulada (x1kg) | 10 | S/.3.00 | S/.30.00 |
| Jugo de naranja (1L) | 5 | S/.3.00 | S/.15.00 |
| Chocolate para repostería (x1kg) | 6 | S/.12.00 | S/.72.00 |
| Yogurt de vainilla (x1L) | 3 | S/.5.00 | S/.15.00 |
| Esencia de vainilla (x1L) | 1 | S/.8.00 | S/.8.00 |
| Mantequilla (x1kg) | 10 | S/.8.00 | S/.80.00 |
| Huevos (x1kg) | 5 | S/.6.00 | S/.30.00 |
4 | COSTOS PAGADOS ADELANTADOS |
|
| S/. 400.00 |
| ALQUILER POR PAGAR |
| S/. 400.00 |
|
5 | MAQUINARIA Y EQUIPOS |
|
| S/. 3,830.00 |
| Balanza | 2 | S/.50.00 | S/.100.00 |
| Cocina | 1 | S/.500.00 | S/.500.00 |
Batidora | 1 | S/.800.00 | S/.800.00 | |
Licuadora | 1 | S/.100.00 | S/.100.00 | |
Horno Microondas | 1 | S/.200.00 | S/.200.00 | |
Refrigeradora | 2 | S/.700.00 | S/.1400.00 | |
Espátulas | 6 | S/.10.00 | S/.60.00 | |
Tasas medidoras (x1juego) | 1 | S/.25.00 | S/.25.00 | |
Molde de torta (x1kg) | 2 | S/.50.00 | S/.100.00 | |
Molde de torta (x0.5kg) | 2 | S/.30.00 | S/.60.00 | |
Molde de torta (x0.25kg) | 2 | S/.20.00 | S/.40.00 | |
Molde cupcakes | 36 | S/.3.00 | S/.108.00 | |
Cucharitas medidoras | 1 | S/.18.00 | S/.18.00 | |
Mandil | 2 | S/.10.00 | S/.20.00 | |
Cernidor | 6 | S/.2.00 | S/.12.00 | |
Tazones | 3 | S/.20.00 | S/.60.00 | |
Diversas herramientas | 1 | S/.227.00 | S/.227.00 | |
6 | IMPUESTOS MUNICIPALES |
|
| S/. 45.00 |
7 | CUENTAS POR PAGAR |
|
| S/. 300.00 |
| CREDITO PROVEEDORES |
| S/. 300.00 |
|
8 | PRÉSTAMOS POR PAGAR |
|
| S/. 150.00 |
Préstamos del banco | S/.150.00 | |||
9 | FACTURAS POR PAGAR |
|
| S/. 360.00 |
| FACTURA DE LUZ |
| S/. 80.00 |
|
| FACTURA DE AGUA |
| S/. 40,00 |
|
FACTURA DE TELÉFONO | S/.200.00 | |||
FACTURA DE GAS NATURAL | S/.40.00 |
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