INFORME DE AUDITORÍA REFORMULADO N° 005-2016-2-5584-OCI/HMLO “ADQUISICIÓN DE EQUIPOS MÉDICOS, ADS Nº 2 Y 3-2015-HMLO”

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

INFORME DE AUDITORÍA REFORMULADO

N° 005-2016-2-5584-OCI/HMLO

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO NO PROGRAMADA

HOSPITAL MUNICIPAL LOS OLIVOS

LIMA

“ADQUISICIÓN DE EQUIPOS MÉDICOS, ADS NºS 2 Y 3-2015-HMLO”

PERÍODO: 2 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

TOMO II DE II

LIMA – PERÚ

2016

“Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú”

“Año de la Consolidación del Mar de Grau”

INFORME DE AUDITORÍA REFORMULADO N° 005-2016-2-5584-OCI/HMLO

“ADQUISICIÓN DE EQUIPOS MÉDICOS, ADS Nº 2 Y 3-2015-HMLO”

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ÍNDICE

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        DENOMINACIÓN                                                                                                                N° Pág.

1. ANTECEDENTES

1. Origen                                                                                                                           1

2. Objetivos                                                                                                                       1

3. Materia examinada y alcance                                                                                       1

4. Antecedentes y base legal de la entidad                                                                      6

5. Comunicación de las desviaciones de cumplimiento                                                   11

6. Aspectos relevantes de la auditoría                                                                             11

1. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO                                                                      11

1. OBSERVACIONES                                                                                                          13

1. CONCLUSIONES                                                                                                             13

1. RECOMENDACIÓN                                                                                                         13

1. APÉNDICES                                                                                                                      13

INFORME DE AUDITORÍA REFORMULADO N° 005-2016-2-5584-OCI/HMLO

“ADQUISICIÓN DE EQUIPOS MÉDICOS, ADS Nº 2 Y 3-2015-HMLO”

1. ANTECEDENTES

1. ORIGEN

La auditoría de cumplimiento al Hospital Municipal Los Olivos, en adelante “entidad”, corresponde a un servicio de control posterior no programado en el Plan Anual de Control 2016 del Órgano de Control Institucional, aprobado mediante Resolución de Contraloría n.° 067-2016-CG de 15 de febrero de 2016; efectuada en atención a lo dispuesto por la Contraloría Regional de Lima Metropolitana a través de su oficio n.º 00451-2016-CG/CORELM de 7 de septiembre de 2016, registrada en el Sistema de Control Gubernamental (SCG) con el código n.° 2-5584-2016-002. La comisión auditora comunicó al Titular de la Entidad el inicio de la auditoría con oficio n.° 087-1-2016-OCI-CGR/HMLO de 22 de septiembre de 2016.

1. OBJETIVOS

        2.1        Objetivo general

        Determinar si la contratación de equipos médicos para el Hospital Municipal Los Olivos, así como la ejecución contractual, se realizaron de conformidad con la normativa de contrataciones del estado.

2.2        Objetivos específicos

1. Establecer si la programación y los actos preparatorios para la adquisición de equipos médicos se han llevado a cabo de conformidad con la normativa de contrataciones vigente.

1. Determinar si los procesos de selección se efectuaron en observancia a la normativa de contrataciones vigente.

1. Determinar si la ejecución contractual correspondiente a la adquisición de los equipos médicos se realizaron conforme a la normativa de contrataciones vigente y en cumplimiento de las condiciones del contrato.

1. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE

La materia examinada de la presente auditoría de cumplimiento no programada, corresponde; dentro del marco normativo del Decreto Legislativo n.° 1017 “Ley de Contrataciones del Estado” y el D.S n.° 184-2008-EF - “Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado” la adquisición de equipos médicos a través de 02 procesos de selección denominadas, ADS n.º 002-2015-HMLO-CE – Primera Convocatoria, “Adquisición de Incubadora Dual para el Servicio de Neonatología del Hospital Municipal Los Olivos” por la suma de S/.123 559,99 (Ciento veinte y tres mil quinientos cincuenta y nueve con 99/100 soles) y la ADS n.º 003-2015-HMLO-CE – Primera Convocatoria; “Adquisición de Ventilador Mecánico Avanzado Adulto - Pediátrico para el Servicio de UCIN del Hospital Municipal Los Olivos” por el monto de S/ 110 000,00.

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