Base Del Sisteme De Prevencion

La base del sistema de prevención de lavado de activos y de financiación del

terrorismo, se asienta en las leyes N° 25.246 y sus modificatorias – en cuanto

se refiere al delito de Lavado de Activos - (especialmente la Ley N° 26.683) y la

Ley N° 26.268 que define la Asociación Ilícita Terrorista y tipifica el delito de

financiación a esas organizaciones o a un miembro de ellas, recientemente

modificada a través de la Ley N° 26.734, sancionada el 22 de diciembre y

promulgada el 27 de diciembre de 2011.

También se sustenta en las resoluciones emitidas por la Unidad de Información

Financiera en su carácter de ente coordinador en el orden nacional, provincial y

municipal, con facultades de dirección sobre el sistema preventivo (Decreto N°

1936/2010).

Por último, en las normas emitidas por el Instituto Nacional de Asociativismo y

Economía Social, de acuerdo con las leyes vigentes y resoluciones de la

Unidad de Información Financiera, en su doble carácter de sujeto obligado y

supervisor de sujetos obligados.

Todo ello en concordancia con los estándares internacionales definidos por el

Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), del cual la República

Argentina es miembro permanente, y los instrumentos similares reconocidos

internacionalmente.

prevenir el lavado de activos y la financiación del terrorismo, así como realizar

seguimientos expresos para dar cumplimiento a dicha política.

El presente “Manual de Prevención del Lavado de Activos y de la Financiación

del Terrorismo”, establece los procedimientos mínimos que deberán ser

aplicados a efectos de prevenir que sus supervisados puedan verse

involucrados en maniobras tendientes a la legitimación de capitales de origen

ilícito o ser utilizados en cuestiones relacionadas con la financiación de

actividades u organizaciones terroristas.

Asimismo, define la estructura interna necesaria para abarcar adecuadamente

las tareas preventivas que el INAES debe realizar en su función de supervisor

del sistema, los controles internos y externos, y los requisitos necesarios para

la constitución de mutuales y cooperativas. Por ello, consta de dos partes

claramente diferenciadas, pero con igual importancia en cuanto a las tareas

que deberán ser realizadas para cumplir adecuadamente con sendas

obligaciones impuestas por la Ley. Esta primera parte contiene lineamientos de

carácter general para permitir un adecuado conocimiento de los objetivos

perseguidos. En la segunda parte, se desarrollan los procedimientos

particulares para cada sector, a efectos de cumplir con su función, todo ello

ajustado a las normas específicas elaboradas por la Unidad

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