MÉTODOS DE LA INVESTIGACIÓN FINANCIERA QUE SIRVEN PARA DETECTAR Y PROBAR EL DELITO DE LAVADO DE DINERO

INVESTIGACION DE MERCADOS

VANESA OLIVO PEREZ

DEIBER LIÑAN SUAREZ

UNIVERSIDAD DE PAMPLONA

359234 ADMINISTRACION DE EMPRESAS

ZAYRA DEL MAR RODRIGUEZ

2022

MÉTODOS DE LA INVESTIGACIÓN FINANCIERA QUE SIRVEN PARA DETECTAR Y PROBAR EL DELITO DE LAVADO DE DINERO

Nuestra investigación será basada en el tema anterior con la finalidad de explicar los altos estándares de ganancia que dejan estos tipos de negocios, pero que a pesar del alto porcentaje de ganancia que genera, se debe tener en cuenta como principal que es un negocio supremamente ilegal ante la Justicia, que va en contra de las reglas estipuladas por las ley, el objetivo de nuestra investigación será presentar los riegos que corren quienes están en esta actividad y los ciudadanos que se encuentran en “la mira” de estas personas que solo ven el beneficio personal y el dinero sin importar el daño a causar.

El Lavado de Dinero es el proceso de tomar dinero en forma ilegal, derivado de actividades ilícitas y darle al mismo la apariencia de haber provenido de fuentes legítimas. El objetivo de cualquier esquema de lavado de dinero es el de utilizar capital proveniente de actividades ilícitas y darle la apariencia de que proviene de actividades legítimas. (Centro de Investigación Jurídica, 1998, p.3).

Buscamos que los métodos de investigación financiera puedan demostrar que los gastos y nivel de vida del investigado no van acordes con sus ingresos legales declarados y por lo tanto queda un saldo al descubierto que presumiblemente proviene comúnmente del delito de lavado de dinero.

Dichos métodos de investigación financiera se centran en analizar el dinero en efectivo, los ingresos, las cuentas bancarias y demás depósitos de efectivo para luego realizar una comparación entre estos y el método de vida que lleva la persona natural o jurídica investigada y ver si estos ingresos van acorde con su ritmo de vida habitual, de demostrarse que no existe una relación o que el investigado no tiene como demostrar de donde provienen sus ingresos se presume que una persona culpable del delito de lavado de activos y se iniciaría una investigación mas profunda de sus activos para demostrar su culpabilidad.

• Objetivo general

Detectar y probar cuando se esté cometiendo el delito de lavado de activos y tomar las acciones correspondientes a la ley.

• Objetivos específicos

Hacer investigaciones financieras.

Encontrar las diferentes actividades ilícitas y el porque de estas.

Hacer uso de la ley para los implicados de cometer estos actos delictivos.

El lavado de activos es un delito que se puede aplicar a cualquier tipo de activos, siendo el dinero en efectivo al que mas se le atribuye este delito ya que este es el mas usado en la economía actual. Este es un delito que normalmente puede ser asociado al narcotráfico, pero no solo es esta la única herramienta para ejercer este delito, existes muchas otras maneras de cometerlo, una muy común es por medio de una función pública (al obtener ciertas regalías, bonos por cometer algún delito transformándolo en un bien o servicio licito).

El delito de lavado de dinero afecta a todos los países, por lo tanto, se ha aprobado tanta normativa nacional como internacional sobre el tema, entre los más destacados están:

• Convención de las Naciones Unidas contra el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias sicotrópicas. Convención de Viena del 19 de diciembre de 1988.

 •Tratado de la Unión Europea relativa al lavado de Capitales, Identificación, Seguimiento, Embargo, Incautación y Decomiso de los instrumentos y productos del delito. 2005.

 •Existen un conjunto de leyes y decretos que han permitido regular esta actividad delictiva en Colombia. En este marco legal bastante amplio se destacan el artículo 39 la ley 190 de 1995, que permite la aplicación del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero para detectar irregularidades en el mismo, el decreto 1400 de 2005 mediante el cual se someten a inspección, vigilancia y control las entidades que administran sistemas de pago.

El proceso y modalidades que se llevan a cabo con el lavado de activos es todo un procedimiento articulado que requiere la participación de varios entes, y al mismo tiempo el movimiento rápido y crecimiento del mismo con el fin de que el enriquecimiento ilegal sea continúo.

Según la UIAF el fenómeno del lavado de activos en Colombia se da en todos los sectores económicos y en todas las ciudades del país. Son casi cerca de tres puntos del Producto Interno Bruto que se lava anualmente lo que equivale a 18 billones de pesos. (Dominguez, J. C. (27 de 12 de 2012). En Colombia se lavan 18 billones de pesos anuales. Portafolio).

Aunque el Estado ha trabajado fuertemente mediante los mecanismos de control y prevención del lavado de activos aún faltan un mayor número de sistemas efectivos que permitan acabar con este problema de raíz, lo que sí es evidente es que mientras el negocio del narcotráfico permanezca en pie el lavado de activos seguirá creciendo, afectando la economía y las finanzas no solo en Colombia sino en el mundo. (Fiscalía General de la Nación. (8 de 08 de 2013). Recuperado el 31 de 03 de 2014, de http://www.fiscalia.gov.co/colombia/noticias/a-juicio-directivos-de-drogas-larebaja-por-lavado-de-activos/).

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