AQUA

El siguiente trabajo simulara la situación de una empresa de tamaño pequeño que, según un análisis previo, decidirá la compra de un rodado utilitario 0 km, con lo que necesita decidir como financiará la compra.

Reseña patrimonial

La PyME propuesta es una Sociedad de Responsabilidad Limitada, de nombre AQCUA S.R.L., que comenzó a envasar, vender y distribuir agua mineral en el año 2007.

La compañía cuenta con 5 personas trabajando, una planta ubicada en la Ciudad de San Rafael, una máquina envasadora, entre otros bienes de uso de menor valor.

SITUACION PATRIMONIAL

La empresa presenta al día de la fecha la siguiente situación patrimonial:

Es valido mencionar que la organización tiene actualmente un ingreso mensual de $20.000 y una ganancia mensual de $5.000.

ACTIVOS CORREINTES PASIVOS CORRIENTES

Caja 1000 Documentos a pagar 1000

Mercaderia 8000 Impuestos a pagar 700

Cuenta corriente 5000 Deudas comerciales 1000

Crédito 1000 Sueldos a pagar 8500

ACTIVOS NO CORRIENTES Cargas sociales a pagar 1500

Bienes de uso 50000 PASIVOS NO CORRIENTES

TOTAL ACTIVO 65000 Deudas hipotecarias 25000

TOTAL PASIVO 37700

PATRIMONIO NETO

Capital 12300

Resultado acumulado 15000

TOTAL PATRIMONIO NETO 27300

Según análisis previo, los directivos de la empresa decidieron adquirir un PARTNER FURGON CONFORT DIESEL 1.6 0km.

DETALLES DEL VEHÍCULO

Motor

Alimentación Inyección directa common rail

Cilindros 4 en línea

Combustible Diesel

Cilindrada 1560 cc

Válvulas 16

Potencia 90/4000 Cv/rpm

Torque 215/1750 Nm/rpm

Transmisión y Chasis

Transmisión Manual 5 velocidades

Frenos (Del. - Tras.) Discos ventilados - tambor

Motor - Tracción Delantero - delantera

Suspensión delantera Independiente tipo pseudo Mc Pherson

Suspensión trasera Independiente de brazos arrastrados.

Neumáticos 175/65/R14

Performance

Velocidad máxima 160 km/h

Aceleración 0-100 km/h 11,8 seg

Consumo en ciudad 6,7 lts/100kms

Consumo en ruta 4,7 lts/100kms

Consumo mixto 5,4 lts/100kms

Medidas y Capacidades

Largo 4137 mm

Ancho sin espejos N/D

Alto 1800 mm

Baúl 3000 dm3

Peso 1254 kgs

Tanque de combustible 55 lts

Distancia entre ejes 2693 mm

Capacidad de carga 800 kgs

Remolque con frenos 1100 kgs

Ancho con espejos 1960 mm

Confort

Alarma de luces encendidas

Asientos delanteros con ajuste manual

Dirección asistida variable

Doble puerta trasera batiente vidriada

Espejo retrovisor interior antideslumbrante manual

Espejos retrovisores exteriores manuales

Faros antiniebla traseros

Faros delanteros con regulación interna

Llantas de acero

Puerta lateral derecha

Tapizados de tela

Vidrios delanteros manuales

Volante regulable en altura

Seguridad

Cinturones inerciales delanteros

Inmovilizador de motor

Tercera luz de stop

Comunicación y entretenimiento

2 Parlantes

Radio AM - FM y CD

Estrategia N°1: solicitar un préstamo (como persona jurídica) a Banco Santander Rio, por una suma de $57000.

Formalidades que deben cumplirse para obtener la financiación (SISTEMA FRANCÉS):

documentación que se debe presentar:

• CONSTANCIA DE INSCRIPCION AFIP

• DNI de los Accionistas y sus cónyuges

• Estatuto Social (1)

• Último Balance (2)(3) ó DDJJ de Ganancias para SH

• Detalle de los productos y/o servicios que comercializa y fecha de inicio de la actividad.

FLUJO DE FONDOS

CAPITAL G. ADM. SELLADO

$ 57.000 $ -2.280 $ -855

MOMENTO VA MOMENTO VA

0 $ 53.865 19 -$ 2.567,72

1 -$ 2.706,37 20 -$ 2.558,21

2 -$ 2.700,08 21 -$ 2.548,46

3 -$ 2.693,65 22 -$ 2.538,49

4 -$ 2.687,07 23 -$ 2.528,28

5 -$ 2.680,33 24 -$ 2.517,84

6 -$ 2.673,44 25 -$ 2.507,16

7 -$ 2.666,38 26 -$ 2.496,23

8 -$ 2.659,16 27 -$ 2.485,03

9 -$ 2.651,78 28 -$ 2.473,59

10 -$ 2.644,22 29 -$ 2.461,86

11 -$ 2.636,47 30 -$ 2.449,87

12 -$ 2.628,56 31 -$ 2.437,60

13 -$ 2.620,46 32 -$ 2.425,05

14 -$ 2.612,17 33 -$ 2.412,19

15 -$ 2.603,68 34 -$ 2.399,04

16 -$ 2.595,01 35 -$ 2.385,58

17 -$ 2.586,12 36 -$ 2.371,82

18 -$ 2.577,02 TIR TEA

-2567,72 3,3373681% 31,89%

COSTO FINANCIERO TOTAL: 49,09%

Estrategia N°2: solicitar el servicio de Leasing (como persona jurídica) del Banco Galicia (SISTEMA ALEMÁN), justificando que se trata de la adquisición de un rodado por un valor de $57000.

Requisitos para préstamo:

Vincular:

• Estáticos

• D.N.I. de cada socio.

• Formulario de inscripción en A.F.I.P

Calificar:

• Copia de los últimos dos balances.

• Manifestación de bienes.

• Últimos cinco F-931 y F-731.

• Detalle de ventas del último año (mes a mes).

Requisitos para tramitar el Leasing:

• Flujo de fondos a tres años.

• Factura proforma del vehículo.

• Detalle de seguros contratados.

• Detalle de deudas bancarias.

FLUJO DE FONDOS

MOMENTO VA MOMENTO VA

0 $ 57.000,00 20 -$ 2.033,94

1 -$ 2.537,56 21 -$ 2.007,43

2 -$ 2.511,05 22 -$ 1.980,93

3 -$ 2.484,54 23 -$ 1.954,42

4 -$ 2.458,04 24 -$ 1.927,91

5 -$ 2.431,53 25 -$ 1.901,41

6 -$ 2.405,03 26 -$ 1.874,90

7 -$ 2.378,52 27 -$ 1.848,40

8 -$ 2.352,01 28 -$ 1.821,89

9 -$ 2.325,51 29 -$ 1.795,38

10 -$ 2.299,00 30 -$ 1.768,88

11 -$ 2.272,49 31 -$

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