Activos Intangibles Pcga Niif

1. Directorio (JLM – LS):

a. Comité de Auditoría y Riesgo

i. Carta a la Administración 2013 (RM): Seguimiento de solución de observaciones):

1. Seguimiento de solución de observaciones (OK)

ii. Gestión de Riesgos de Procesos (LS): Levantamiento de políticas, procesos y procedimientos para plan de auditoría 2015, seguimiento de plan de mitigación de riesgos levantados

b. Comité de Estrategia y Dividendo Social

i. Inversiones y Flujo 2015 (JLM): nueva propuesta con el 60% del plan de inversión en el quinquenio con su simulación.

1. ok, aprobado ppto de inversiones. Accountability del plan cada 3 meses, junto con el bsc corporativo.

ii. Accountability Plan de Desarrollo 2014 y Plan 2015 (EB)

1. Accountabilty terminado. Se incluyó propuesta de acción en función de restricciones presupuestarias, la que fue validada con posterioridad a Comité Inmobiliario de Diciembre (Propuesta del 60%)

iii. Presentación Proyectos CET Antofagasta y Centro Cultura de Seguridad Oficinas (EB)

1. CET Antofagasta presentado en pasado directorio y acta de acuerdo fue requerida a fiscalía, no la he recibido hasta ahora. Para Centro de Cultura de Seguridad, se definió no ir a directorio y sostener una conversación directamente en la superintendencia. Previendo esto, preparé un plan de utilización de edificio de Teatinos exclusivamente con filiales, lo que nos evitaría informar. Este plan está en validación con Rafael Oteiza (correo fue copiado a Luis Sueyras).

iv. BSC 2015 (JLM): propuesta de bajada validada por GC,

1. aprobado el bsc. Ahora viene la bajada con gerentes corporativos.

v. Cierre Noviembre y Ratios Regulador (RM)

1. Cierre Noviembre y Ratios Regulador (RM) (OK)

2. Finanzas (LS):

a. Recuperación ingresos administrativos: concurrencias, soap, 77 bis, nat

b. Gestión de Cobranza

c. Ciclo de Venta y Ciclo de Compra-Pago

3. Contabilidad (RM)

a. Ajuste EEFF 2013: presentación de pruebas (22/12)

1. Presentación declaración en SUSESO (22-12-14)

2. Ratificación de la declaración lunes 29 -12-14 a las 10:00 hrs.

b. Modificación Circular 2801 (comentarios SUSESO 17/12)

c. GRIS (nuevo módulo) para informar EEFF (comentarios SUSESO 17/12)

Puntos b y c OK

1. Reunión con Emilio Torres (16-12-14)

2. Envío MI con comentarios a GCAL (16-12-14)

3. Envión mail comentarios a SUSESO ( 17-12-14)

d. Reforma Tributaria: selección de régimen tributario y determinar impactos en Mutual y Filiales

1. Reunión con Abogados KPMG y Gerente de Tax, quedando pendiente solo el impacto de impuesto diferido el cual será calculado en proceso de la auditoría tributaria para EEFF, durante la primera quincena de Febrero-15

2. Falta coordinar reunión con la GCAL, dado que Ley no contempla las corporaciones en la opción de elegir su régimen a aplicar el 2017.

e. Auditoría 2014: levantar situaciones de riesgo y posibles ajustes contables de fin de año

1. Participación en reunión con socio KPMG para levantar Plan de contingencia Cierre Clínica Arica

2. Envío calendario cierre a Filiales

f. Cierre Noviembre y Ratios Regulador (RM)

1. Cierre Noviembre y Ratios Regulador (RM) (OK)

4. Infraestructura (EB)

a. Espacio Físico ICR

1. La solución propuesta es mover al equipo de SSOMA al Centro de Cultura de Seguridad de forma transitoria, lo que despejaría espacios que facilitarían la redistribución de las personas que hoy ocupan el piso 3 de la torre C. Debo validar la idea con Julio Franzani y GG, este viernes 26 del presente.

b. Renovación Arriendo CET Agustinas

1. negociación cerrada y contrato pendiente de emisión por parte de fiscalía.

c. Informes SUSESO Proyectos Arica, Los Andes y Coronel

1. Documentos enviados. Se produjo atraso en envió por descoordinación con PMO que ya conversé con JL Muñoz y Arturo Rodriguez. Se debe definir con claridad qué área tendrá la relación directa con SUSESO.

d. Suractivo (Terreno Concepción)

1. Carta lista para ser enviada a firma del GG este viernes 26 del presente.

e. Coyhaique (Bienes Nacionales)

1. Ildegard nos informó que la subdivisión sigue su curso dentro del ministerio. Estamos a la espera de que nos envíe mayor información.

f. Seguimiento Plan Desarrollo Inmobiliario

5. Inversiones (AL)

a. Los Coihues

1. La valorización de los Coihues finalizó, estimándose un valor negativo para la empresa de acuerdo al siguiente detalle:

a. Valor de los activos mediante flujos descontados: MM$3.490.-

b. Valor deuda: -MM$4.983.-

c. Valor Patrimonio: -MM$1.492.-

b. Mutual Asesorías

1. ASESORIAS

a. Valor de los activos mediante flujos descontados: MM$619.-

b. Valor deuda: -MM$15.-

c. Valor Patrimonio: -MM$634.

2. CAPACITACION

a. Valor de los activos mediante flujos descontados: MM$316.-

b. Valor deuda: -MM$85.-

c. Valor Patrimonio: -MM$231.-

La asesoría se encuentra en etapa de pago, la cual se espera que finalice en enero de 2015.

c. División ACR: coordinación general del proceso con PB (AL), impactos financiero-contables y cierre 2014 (RM), cuentas mercantiles y necesidades de caja (LR)

1. Se ha tenido reuniones con la gerencia de ICR y con los auditores Deloite quienes tienen la tarea de llevar a cabo la división de ACR2, dado ello se ha obtenido la siguiente información:

Aún no está claro si la división se materializará durante el actual ejercicio o para el inicio del 2015. Sin embargo, hay que tener presente ciertas contingencias que pueden ocurrir con consecuencias financieras para las Mutualidades. A continuación se detallan puntos relevantes en los cuales se está trabajando:

• Existe un Goodwill en la ACR2 por la adquisición del 20% de la sociedad a Dial (se pagó alrededor de

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