Control Interno

1. ¿La entidad desarrolla una administración estratégica para el cumplimiento de su misión?

2. ¿Existen estrategias consistentes con la misión de la entidad?

3. ¿Los objetivos de gestión son consistentes con las estrategias vigentes?

4. ¿Las estrategias han sido elaboradas considerando el marco normativo vigente?

5. ¿Se han elaborado programas operativos sobre la base de los objetivos de gestión de la entidad?

6. ¿El presupuesto de la entidad constituye la expresión económica-financiera de las operaciones programadas?

7. ¿Se efectúa el seguimiento de las estrategias como una herramienta para evaluar la gestión de la entidad?

Contable

8. ¿Se efectúa el seguimiento de las estrategias como una herramienta para evaluar la gestión de la entidad?

9. ¿Existen y son aplicados manuales de sistema y procedimiento contables?

10. ¿Existen archivos organizados relacionados con la documentación contable?

11. ¿Se hace conciliación de operaciones reciprocas con las entidades que intervienen en el proceso?

12. ¿Están integradas las distintas áreas de la entidad con la oficina de contabilidad?

13. ¿Las conciliaciones bancarias se realizan mensualmente?

14. ¿Existen registros contables auxiliares a nivel de tercer grado por contribuyentes?

15. ¿La determinación de estos programas involucra la participación de muchas actividades de la organización?

16. ¿Existe un programa de actividades mensual?

17. El equipo de producción de la empresa se encuentra en buenas condiciones?

18. ¿Existe una capacitación a las partes que van a intervenir en el proceso de producción?

19. ¿Existen controles subsecuentes de las operaciones?

20. ¿Las operaciones que muestran retraso pueden ser identificadas y atendidas rápidamente?

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