Análisis del Sistema de administración del riesgo del

Análisis del Sistema de administración del riesgo del

lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT

© Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010

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Semana 3 El cliente fuente principal de la actividad financiera Amigo Aprendiz: Esta semana estudiaremos el interesante tema sobre el cliente, su implementación y aplicación es fundamental para el desarrollo de las entidades financieras, las cuales buscan permanentemente la vinculación de clientes nuevos y la fidelización de los ya vinculados, aspecto que les permite una mejor y constante generación de ingresos y la divulgación de la bondad de los productos y servicios que ofrecen las entidades. Nuestro interés está centrado en hacerle llegar, gradualmente, los conocimientos necesarios para su desempeño, como punto de partida, con miras a despertar su deseo de perfeccionamiento profesional posible de alcanzar a través de la investigación y el desarrollo de destrezas y habilidades. Lo invito entonces, a llevar a la práctica un APRENDER HACIENDO, único camino posible para hacer propios los temas que a continuación le ofrecemos.

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Temas de la semana 1 Tema 1 Conocimiento del cliente Tema 2 Determinación de operaciones inusuales y sospechosas Tema 3 Clases de informes- Resultado de aprendizaje

 Identificar y aplicar los principios y normatividad institucional establecida para la vinculación y mantenimiento de los clientes.

 Analizar las operaciones de los clientes, determinar las que sean inusuales y presentar los informes respectivos en los estamentos institucionales respectivos.

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Tema 1 Conocimiento del cliente El conocimiento del cliente es el principio fundamental que permite la prevención de los riesgos asociados al lavado de activos y la financiación del terrorismo, consiste en la identificación plena, veraz y oportuna del potencial cliente en cuanto a las actividades que realiza y la información que presenta ya sea personal, financiera y comercial. El Conocimiento del Cliente según conceptos de FELABAN (Federación Latinoamericana de Bancos)

Para muchas entidades, el conocimiento del cliente es la obligación institucional de identificar a sus clientes y la prohibición de prestar servicios a personas no identificadas, como, por ejemplo, las cuentas corrientes anónimas. Sin embargo, las autoridades de los diferentes países, en desarrollo de las recomendaciones internacionales, han ido más allá y demandan controles suplementarios, como desarrollo de la Política de Conocimiento del Cliente. Por esta razón, es importante que usted conozca los alcances de esta figura y la utilidad que tiene para los fines de toda entidad. Conocimiento del Cliente en General

Existen muchas formas de conocer al cliente. Desde el punto de vista del mercadeo (comercial), se puede conocer al cliente cuando se conocen sus hábitos de consumo, sus preferencias y las demás características que describen su posición relativa frente a

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los demás clientes. Desde el punto de vista social, es cuando se ha tenido algún tipo de relación con él, por ejemplo cuando el cliente es un conocido o un amigo.

Para efectos de la prevención al lavado de activos, el conocimiento del cliente desde el punto de vista del mercado y desde el punto de vista social es útil pero no suficiente. Las políticas de conocimiento del cliente en toda entidad, deben recolectar la información relevante que permite detectar y analizar operaciones sospechosas. Todo el esfuerzo de los sujetos obligados a conocer sus clientes tiene dos propósitos generales:

1. Servir de medida disuasiva para alejar a los lavadores de la entidad.

2. Permitir la detección de operaciones inusuales y la determinación de operaciones sospechosas, que deben reportarse a las autoridades.

No obstante lo anterior, las entidades financieras deben entender la política de conocimiento del cliente para efectos de la prevención al lavado de activos como parte integral de su negocio e integrarla a los demás esfuerzos que se hacen por conocer al cliente en otras áreas. De esta forma, el conocimiento del cliente desde el punto de vista del mercadeo sirve como guía para la política de prevención al lavado de activos y, a su vez, la labor de prevención al lavado de activos puede arrojar información valiosa que se traduce en un mejor servicio a los clientes. Es importante tener en cuenta los siguientes aspectos sobre los clientes:

 Información relevante:

Se puede tener mucha información sobre el cliente sin que ésta sea relevante para efectos de prevenir y controlar el lavado de activos. La información relevante para este propósito es la que sirve para establecer los siguientes aspectos:

1. Identificación completa

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2. Actividad económica, procedencia u origen de los fondos

3. Volumen y características de las transacciones financieras

 Diferencia entre cliente y usuario:

El supervisor bancario y las normas internas propias de las entidades (Manual de Prevención), deben definir la categoría que tienen las diferentes personas con las cuales el sujeto obligado realiza transacciones.

En términos generales, se distinguen dos grandes categorías de personas: clientes y usuarios. Esta distinción responde a la necesidad de ejercer diferentes tipos de controles, según la posibilidad real y jurídica que tienen los sujetos obligados a conocer la persona a la cual se le presta el servicio. Es importante anotar que para ciertas legislaciones, no existe esta división o categorización. Esta división ha sido más el resultado de la experiencia de algunos supervisores bancarios y entidades financieras al dar una aplicación práctica a la política de "conozca a su cliente".

 Cliente:

Se entiende como cliente, la persona natural (física) o jurídica (moral), con la cual se tienen una relación contractual de carácter financiero. Esta relación puede ser de manera ocasional o permanente.

 Usuario

El usuario

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