Auditoria

Actividad 2: Planificación y preparación de auditorías

Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua determine y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa.

Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad ISO 19011:2011 y desarrolle los siguientes puntos:

1. Diseño del programa de auditorías1: el programa de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:

a. Objetivos y alcance del programa de auditoría. Orientar la verificación de procesos para establecer la conformidad en relación con los siguientes aspectos:

• Cumplimiento o legalidad: establecer la adherencia de la entidad a las normas constitucionales, legales, reglamentarias y de autorregulación que aplican a cada proceso.

• Estratégico: contribución del proceso a la implementación de los modelos de gestión de la calidad y control interno y al logro de los objetivos misionales de la entidad.

• Gestión y resultados: determinar el grado de economía, eficiencia y eficacia del proceso en el manejo de los recursos y la aplicación de controles para lograr el impacto esperado en los servicios de la entidad.

ALCANCE: Planificar, programar, ejecutar y documentar, así como realizar el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de las auditorías internas del cumplimiento de la gestión y sistema de gestión de la calidad.

Contiene también la planeación de las auditorías regulares de control interno que se realizará en la entidad durante el año 2014, a fin de establecer la conformidad de los procesos en relación con los objetivos, dentro del modelo de gestión de la calidad y del sistema de control interno.

b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

c. Criterios de auditoría.

Manual de procedimientos – Manual de salud y seguridad ocupacional - Alta dirección - Dependencias de la entidad - Organismos de control - Programa de auditoria - Plan de auditoria - Proceso de la entidad - Planes de mejoramiento - Auditorias anteriores - Elaborar el plan de auditoria - Realizar reunión de apertura - Recolección de la información - Preparar conclusiones de la auditoria - Ejecutar reunión de cierre - Informé de auditoria - Distribuir el informé - Realizar seguimiento – Hallazgos - Acciones correctivas y preventivas - Informes de auditorías - Planes de mejoramiento continuo • Alta dirección - Dependencia y procesos de la entidad - Organismos de control - Jefe de control interno.

d. Auditores seleccionados por procesos.

• Elaboración: Alejandro Alcaraz Cartagena – Admón. en Gestión

• Revisión: Jeanny Vanesa Sáenz Hincapié – Admón.

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