Estados Financieros

Cuestionario de Control Interno

Este cuestionario ha sido preparado para asistr al personal de auditoría en la determinación de la eficiencia del sistema de contro interno establecido por la empresa y no tiene el proposito de cubrir todos los aspectos o situaciones especificas de cada cliente.

¿El personal de la empresa cuenta con los contratos de trabajo colectivos e indivuduales?

R= cada trabajador tiene establecido su contrato de trabajo individual y cada area o departamento tiene establecido un contrato colectivo ya que laboran mas de 2 empleados.

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¿Las vacaciones, tiempos extras y los aumentos salariales y otras compensaciones y modificaciones, son autorizadas por escrito?

R= Si,a traves del responsable de RRHH,el cual manda la solicitud de aumento al gerente de General para que este decida aprobarla o no

¿las nominas son debidamente verificadas con respecto a horas, salarios y calculos etc?

R= Si son verificadas diariamente a traves de tarjetas de asistencias, voletas de tiempos de horas y archivos de operación de nominas y tambien se realizan recalculos para asegurar que no haya error en al calculo.

¿Las nominas presentan evidencia de elaboracion , revision y autorizacion?

R= para la obtencion de evidencias se encuentran los recibos de pago de cada empleado y a traves de los cheques de nomina.

¿se obtienen recibos debidamente requisitados? ¿ los trabajadores se identifican al cobrar?

R= cada trabajador el momento de efectuar su respectivo pago llena un sin numero de requisitos entre los cuales estan, el cargo que desempeña, su nombre completo y su firma.

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