ANALISIS BANCO DE LOJA

BANCO DE LOJA

MÉTODO MOSLER

DEFINICIÓN DEL RIESGO

El banco de Loja es un banco regional es decir sus operaciones se centran en una región específica en este caso en el sur del país, su participación en el mercado de Loja es del 31.12%, mientras que la cantidad de clientes al 31 de diciembre de 2020, son 245,094, segmentados de la siguiente manera: 71% Personas, 26% Microfinanzas, 3% Empresas.

En los balances con corte al 31 de diciembre se observa que otorgó créditos por $ 299,570,604 (cuenta 14 CARTERA DE CRÉDITOS), de estos en promedio el 32.80% pertenece a créditos comerciales, 39.10% créditos para consumos, 11.64% créditos inmobiliarios, 16.46% microempresas.

De los depósitos en el banco de acuerdo con el mismo periodo podemos observar que tiene depósitos a la vista por $ 282,155,670, mientras que los depósitos a plazo fijo son de $ 197,648,563.

Tras analizar la composición de clientes y principales cuentas del banco podemos determinar que su activo más importante son los créditos otorgados para comerciantes y los de consumo, dadas las características del banco, se puede suponer que estos de igual manera se centran en la región sur del país.

Un factor importante para determinar que tan riesgoso es que este activo se pierda es la fidelidad que se puede generar de los clientes y la poca concentración de otros bancos en el mercado que el banco de Loja se centra.

Sin embargo, el refinanciamiento de las deudas si representa un posible riesgo, al 31 de diciembre de 2020 del total de la cartera de créditos comercial se refinanció alrededor del 24.95%, esto puede ser resultado de la pandemia, en comparación con 2019 los créditos otorgados fueron de $ 112,896,786 y tan solo se refinanció 1% de este monto, por lo que el efecto Covid-19 determina que los créditos disminuyeron, pero en contraste los refinanciamientos incrementaron.

ANÁLISIS DE RIESGO

Al terminar el periodo 2020, se observa como el refinanciamiento creció durante 2020, la cartera refinanciada si bien genera mas ingresos por el cobro de intereses también pone en riesgo el cobro de estos, especial si los clientes se declaran en quiebra y se tienen que ejecutar la garantía.

El análisis se resume en el siguiente esquema:

EVALUACIÓN DEL RIESGO

La evaluación del riesgo se realizó en base a los siguientes parámetros:

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