ANALISIS DEL SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO Y LAVADO DE ACTIVIDOS Y FINANCIACION DEL TERRORISMO

ANALISIS DEL SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO Y LAVADO DE ACTIVIDOS Y FINANCIACION DEL TERRORISMO

Prof: JAIME LONDOÑO BRICEÑO

TUTOR VIRTUAL

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE – SENA

SEMANA 2

2014

INTRODUCCION

El SARLAFT debe prever procedimientos más exigentes de vinculación de clientes y de monitoreo de operaciones de personas nacionales o extranjeras que por su perfil o por las funciones que desempeñan pueden exponer en mayor grado a la entidad al riesgo de LA/FT, tales como: personas que por razón de su cargo manejan recursos públicos, detentan algún grado de poder público o gozan de reconocimiento público. En tal sentido, el SARLAFT debe contener mecanismos efectivos, eficientes y oportunos que permitan identificar los casos de clientes que responden a tales perfiles, así como procedimientos de control y monitoreo más exigentes respecto de las operaciones que realizan.

ACTIVIDAD SEMANA 2

1. Defina y explique qué instrumentos puede utilizar una entidad financiera para controlar el lavado de activos?

En primer lugar, la norma colombiana en el Estatuto Orgánico del Sistema Financiero en los artículos 102 a 107, contempla que las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera deben adoptar sus propios Sistemas Integrales para la Prevención de Lavado de Activos (SIPLA) con el propósito de detectar las actividades identificadas como de alto riesgo o delictivas que pongan en peligro el buen funcionamiento de los órganos vigilados.

Mecanismos de Control: Conocimiento del cliente, Conocimiento del Mercado, Determinación de Operaciones Sospechosas.

Instrumentos para la adecuada aplicación de los mecanismos de control: Señales de Alerta, Segmentación del Mercado, Control y registro de transacciones individuales en efectivo, Capacitación y entrenamiento del personal, Manual de Procedimientos

2. Qué es un código de conducta, quién lo debe definir y a quienes debe involucrar?

Un código de conducta es un documento que define y desarrolla los fundamentos de comportamiento ético que el Consejo de Administración, Junta Directiva o Propietarios de una empresa entiende han de aplicarse a los negocios y actividades que desarrolla, como son las pautas de actuación necesarias para las relaciones con clientes, empleados, directivos, proveedores y terceros, y sus actuaciones en los diferentes mercados. Un código enuncia normas mínimas de comportamiento, así como el compromiso de la empresa de cumplirlas y de exigir su cumplimiento a sus contratistas, subcontratistas, proveedores y concesionarios. Puede ser un documento complejo que requiera el cumplimiento de normas precisas y prevea un mecanismo coercitivo complicado.

3. En qué tipo de servicios bancarios se deben aplicar mecanismos de control del lavado de activos y hacia qué tipo de clientes deben ir dirigidos?

SARLAFT, tiene como fin prevenir que el Banco sea utilizado para dar apariencia de legalidad a activos de procedencia ilícita o para canalizar recursos destinados a la realización de actividades terroristas.

CLIENTE NATURAL

Es política de Banco que las oficinas atiendan sus clientes naturales, es decir, aquellos que se encuentran dentro del área geográfica de su influencia; la excepción a esta regla sólo podrá autorizarla el superior jerárquico.

Los Bancos realizan controles sobre los productos que ofrece a fin de establecer el riesgo que de él se derivan y los controles que lo mitigan; en consecuencia, cualquier nuevo producto o servicio deberá ajustarse al SARLAFT, con el objeto de identificar el segmento al cual pertenece, el riesgo inherente de cada producto y diseñar e implementar los controles para cada caso e identificar el riesgo residual.

ACCIONISTAS

Los accionistas deberán mostrar un comportamiento

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