Auditoría de los sistemas de gestión

AUDITORÍA DE LOS SISTEMAS DE GESTIÓN

CASO PRÁCTICO 1

Plan de Auditoría

Planteamiento

Como habéis podido estudiar en el tema 2 de la asignatura, el Plan de Auditoría es el documento final de la fase de preparación de la auditoría en el cual se incluyen las decisiones más importantes relativas a la estrategia para el desarrollo de la auditoría del sistema de gestión.

Elabora un esquema propio con los puntos que debe contener un Plan de Auditoría.

Los principales puntos que debe contener un plan de auditoría son:

Identificación empresa (nombre, dirección, representante y canales de contacto)

Identificación representantes empresa auditada (ante auditor)

Alcance

Identificación unidades organizacionales y funcionales

Procesos a auditar

Objetivos de la auditoría

Criterios de auditoría

Criterios

Documentación de referencia

Tipo de auditoría

Contexto

Ubicación

Fechas y plazos

Fecha y duración estimada actividades

Fechas y duración estimada reuniones con la gerencia

Métodos a utilizar

Grado de muestreo mínimo

Evidencias mínimas necesarias y deseables

Plan de muestreo

Roles y responsabilidades

Del equipo redactor

De los guías

De los observadores

Recursos disponibles

Equipo auditor (Auditor líder, auditores, expertos técnicos y canales de contacto)

Idioma de trabajo

Cláusulas especiales de ejecución: confidencialidad y seguridad información

Definición reportes de auditoría

Seguimiento auditorías previas

Elabora un plan de Auditoría Interna de una Empresa que cumple con las siguientes características:

Empresa de Construcción con oficinas centrales en Madrid y dos delegaciones, en Barcelona y Bilbao.

Tiene Implantado en toda la organización un Sistema Integrado de Prevención en Calidad, Medio Ambiente y Prevención, certificado tras una auditoría de tercera parte hace 12 meses.

El Sistema Integrado de Gestión depende del Departamento de Calidad, PRL y Medio Ambiente de la empresa.

Por motivos de derechos de uso y confidencialidad no podemos incluir enlaces a ejemplos de Planes de Auditoría Reales, pero el alumno puede hacer búsqueda bibliográfica en la red para utilizar como guía infinidad de ejemplos disponibles en la misma. Además, para la realización de este caso práctico puede ser de utilidad para el alumno consultar el modelo no exhaustivo del plan de auditoría disponible en el contenido del Tema 2.

Los datos que resulten necesarios para la elaboración del plan de auditorías que no hayan sido aportados, podrán ser inventados por el alumno, a fin de darle coherencia al plan de auditoría elaborado

PLAN DE AUDITORÍA

Empresa Construcciones MABABI

Dirección Pza./ Puerta del Sol nº 1 (km 0) – Madrid

Representante Pablo Pérez Pérez

Fax 910.000.001

Cargo Gerente Correo electrónico pperez@mamabi.es

Alcance: se realizará sobre todo el Sistema de Gestión integral implantado, para lo que se realizará un análisis procedimental y documental de los procesos de diseño y construcción de edificación y obra pública, tanto en la sede central de la empresa, en Madrid, como en las delegaciones de Barcelona y Bilbao, así como de los procesos llevados a cabo en las cinco obras más representativas actualmente en ejecución y que se identifican con las siguientes claves: OB-03-20, OB-08-20, OB-12-20, OB-15-20, OB-21-20

Objetivos: evaluar internamente

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