CASO EMPRESA BELEN SAC

[pic 1]

[pic 2][pic 3]

OBJETIVO Y ALCANCE DE LA REVISIÓN

 Se practicó el arqueo de caja con el objetivo y finalidad de comprobar el eficiente manejo y control de la caja, además del control existente para el resguardo y custodia de los recursos. Por lo que se procedió en particular: A contar el dinero en la caja chica. Cotejando el reporte de gastos. Se verifican los controles existentes para el resguardo y custodia de los recursos.

INFORME DE HALLAZGOS, OBSERVACIONES Y CONCLUSIONES

El informe al arqueo realizado a la empresa Belen SAC, fue remitido el día 2 de febrero del 2020, Como resultado de los hallazgos detectados durante nuestra, hemos generado las siguientes observaciones, recomendaciones y conclusiones del arqueo practicado:

INFORME DE RESULTADOS Y RECOMENDACIONES DE ARQUEO DE CAJA CHICA REALIZADA A LA EMPRESA BELEN SAC

[pic 4]

En el arqueo realizado a la caja chica se detectó que existe un sobrante en la caja, dicho sobrante se da en nuestra opinión debido a que por parte del responsable de la caja no realiza ninguna anotación. Recomendamos se realice una anotación en las requisiciones pagadas a las dependencias para evitar así la confusión entre la documentación ya pagada y la pendiente de pago.

INFORME DE CONCILIACION BANCARIA– EMPRESA MIGUEL ÁNGEL SACOBJETIVO

METODOLOGIA

• Para el logro del objetivo propuesto, se realizaron las siguientes
• conciliaciones bancarias de febrero del 2020 para establecer saldos correctos.
• Se elaboró conciliación bancaria de febrero del 2020 con los datos indicados en la hoja.
• Se identificó errores en la conciliación bancaria de febrero del 2020.
• Se verifico operaciones bancarias comparando entre extracto bancario y libro bancos de la empresa.[pic 5]

[pic 6]

RESULTADO DE LA EVALUACION

Como resultado de la verificación y evaluación realizada se identificó siguientes

errores:

Banco de Crédito del Perú- febrero del 2020

[pic 7]

En la conciliación bancaria de febrero del 2020 hay una diferencia no localizada

de S/.400.

BBVA febrero 2020

[pic 8]

En conciliación bancaria de Febrero del 2020 se encontró una diferencia de

S/.131,924, origen de diferencia puede estar relacionado con error en

planteamiento del ejercicio, otra hipótesis puede estar relacionada con notas

...