CONTABILIDAD FINANCIERA. TALLER 3 – IMPUESTOS
Enviado por Mariana Hernandez • 26 de Octubre de 2020 • Documentos de Investigación • 276 Palabras (2 Páginas) • 295 Visitas
UNIVERSIDAD DE LA SABANA
ESCUELA INTERNACIONAL DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
CONTABILIDAD FINANCIERA
TALLER 3 – IMPUESTOS
NOMBRE ______________________________________________________________
- La entidad Halloween S.A., tiene los siguientes saldos al 30 de septiembre:
CUENTA | SALDO |
Capital | 800.000.000 |
Bancos | ? |
Inventario | 200.000.000 |
PPE – Maquinaria | 250.000.000 |
PPE – Vehículos | 100.000.000 |
PPE – Muebles y Enseres | 125.000.000 |
Iva Generado | 11.000.000 |
Retefuente por Pagar | 1.500.000 |
Iva Descontable | 6.000.000 |
Anticipo de Impuestos - Retefuente | 4.000.000 |
Ventas | 140.000.000 |
Gastos Papelería | 25.000.000 |
Proveedores | 70.000.000 |
Costo de Ventas | 93.000.000 |
El 2 de octubre paga la retención en la fuente correspondiente al mes anterior.
El 4 de octubre vende por un valor de $90.000.000, la cuarta parte del inventario que tenía en ese momento. Recibe el pago de contado. Tenga en cuenta un IVA del 19% y una Retención del 2,5%.
El 8 de octubre compra inventario por $30.000.000 y los paga de contado. Tenga en cuenta un IVA del 19% y una Retención del 2,5%.
El 11 de octubre vende de contado la mitad del inventario que tenía en ese momento. El precio de venta es 150% sobre el costo de la mercancía. Tenga en cuenta un IVA del 19% y una Retención del 2,5%.
El 18 de octubre compra inventario por $50.500.000 y los pagará en un mes. Tenga en cuenta un IVA del 19% y una Retención del 2,5%.
Se pide:
- Realice los reconocimientos contables del mes de octubre.
- Reconozca la depreciación de octubre, teniendo en cuenta el método de línea recta para todos los activos y una vida útil así: Maquinaria 10 años, Vehículos 6 años y Muebles y Enseres 15 años.
- Elabore los estados financieros al 31 de octubre.
- Realice el registro del pago de la retención en la fuente y el pago del Iva que se haría el 2 de noviembre. No es necesario que haga los estados financieros a noviembre.
...