CRÉDITO DOCUMENTARIO O CARTA DE CRÉDITO
Enviado por carmenubsu • 6 de Febrero de 2023 • Apuntes • 1.824 Palabras (8 Páginas) • 79 Visitas
CRÉDITO DOCUMENTARIO O CARTA DE CRÉDITO
Se utiliza cuando las características de la exportación ( volumen, riesgo del país, solvencia del cliente…) aconsejan las máximas medidas de seguridad.
En este método el vendedor envía la mercancía una vez ha cobrado y el importador paga cuando ha recibido la mercancía.
1¿Cómo funciona el crédito documentario?
El banco del importador ( banco emisor ) se compromete, siguiendo las instrucciones que le envía el importador ( ordenante ) a pagar a un tercero ( beneficiario ) contra la entrega de documentos, en las condiciones y términos pactados
Características:
Garantía
Tanto para la parte exportadora como la importadora, los riesgos son asumidos por las entidades financieras
Financiación
El vendedor puede solicitar anticipos y el comprador no debe pagar hasta el momento en que este le presente los documentos
Orden de pago
El importador indica los trámites de pago bajo unas determinadas condiciones
2.Partes que intervienen en la operación
Ordenante:Importador que da las instrucciones al banco emisor
Banco emisor: Agente del ordenante y presenta la garantía de pago
Beneficiario: Exportador que recibe la garantía de cobro
Banco avisador/notificador: Notifica al beneficiario de la recepción del crédito
Banco confirmador:Garantiza el pago del banco emisor
Definiciones legales:
Confirmación:
Compromiso firme del banco confirmador, añadido al del emisor de honrar o negociar una presentación conforme tu
Crédito:
Todo acuerdo irrevocable y por el que se constituye un acuerdo firme del banco emisor para honrar una presentación conforme
Día Hábil Bancario:
Día en el que el banco está abierto para el desempeño normal de su actividad
Honrar:
Pagar a la vista
Contraer un compromiso de pago diferido y pagar al vencimiento
Aceptar una letra de cambio del beneficiario y pagar al vencimiento
Presentación:
La entrega al banco emisor o al designado de los documentos
Presentación Conforme:
Presentación conforme con los términos y condiciones del crédito
3.Descripción de la operativa del funcionamiento
Acuerdo entre importador y exportador
El importador pone a disposición del exportador un crédito con condiciones y características de la compraventa o en proforma
El exportador procede a la fabricación, embalaje y envío. Le presenta la documentación al banco
El banco del exportador la revisa y si la encuentra conforme procede al pago de la operación a su cliente
El banco del exportador cobra por parte del banco del importador que a su vez cobra del importador restando las comisiones
4.Obligaciones de las entidades financieras
Obligaciones generales:
El crédito es un documento irrevocable
El compromiso de pago del banco emisor es en firme e independiente de que en el momento el importador disponga o no de saldo
Se puede cancelar o modificar si todas las partes intervinientes dan su consentimiento
Obligaciones del banco emisor:
Debe honrar si el crédito está disponible para:
Pago a la vista, diferido o aceptación con el banco emisor
Pago a la vista con un banco designado y dicho banco no paga
Pago diferido con un banco designado y dicho banco no contrae el compromiso o no paga al vencimiento
Aceptación con un banco designado y no contrae un compromiso o no paga al vencimiento
Negociación con un banco designado y dicho banco no negocia
Compromisos del banco confirmador:
Honrar , si el crédito está disponible para:
Pago a la vista, diferido o aceptación con el banco emisor
Pago a la vista con un banco designado y dicho banco no paga
Pago diferido con un banco designado y dicho banco no contrae el compromiso o no paga al vencimiento
Aceptación con un banco designado y no contrae un compromiso o no paga al vencimiento
Negociación con un banco designado y dicho banco no negocia
Negociar sin recurso:
Si el crédito es disponible para negociación con el banco confirmador
5.Ventajas y Inconvenientes
No es recomendable centrarse únicamente en los aspectos económicos y financieros si no que hay que tener en cuenta elementos intangibles como los comerciales o estratégicos
Desde el punto de vista del importador:
Ventajas:
Seguridad de cobro para el exportador permite al importador posicionarse en buenas condiciones de negociación
Seguridad sobre la fecha y condiciones de entrega de la mercancía
La solvencia ante el exportador queda avalada frente futuras compras
Inconvenientes:
Puede darse el caso que se tenga que realizar el pago sin antes verificar las características de la mercancía
6.Modalidades de crédito documentario
Crédito confirmado y no confirmado:
La ley indica que los bancos no han de asumir responsabilidades en caso de producirse causas ajenas a su control como situaciones de violencia interna en el país o catástrofes naturales, en ocasiones es conveniente contratar el crédito confirmado, en el cual constituye un compromiso de pago en firme por parte del banco CONFIRMADOR, en caso de cualquier circunstancia ocurra. Esta modalidad es recomendable en caso de pérdida de estabilidad política y social de país del importador, solvencia del banco emisor…
Obviamente el coste de esta modalidad es más caro.
Crédito pagadero a la vista:
El pago se efectuó en el mismo momento en el que el exportador presenta los documentos, el banco los ha validado y se ha recibido el reembolso del banco emisor
Crédito transferible y no transferible:
El crédito transferible es aquel en el que puede ser total o parcialmente a disposición de otro beneficiario ( segundo beneficiario ) a petición del primer beneficiario. Debe hacerse constar de forma expresa y las comisiones o gastos incurridos serán pagados por el primer beneficiario
Crédito por aceptación:
El banco emisor se compromete, una vez verificado los documentos, a aceptar la letra de cambio que los acompaña y a enviarla al exportador.
Crédito por negociación:
Negociar contra entrega, que se corresponde con los documentos y una letra de cambio a la vista o a plazo, en el cual el banco NEGOCIADOR adquiere los derechos sobre el crédito, es una operación similar al crédito por aceptación pero es el beneficiario quien emite la letra de cambio
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