Ciclo Financiero A Corto Plazo

La Compañía “Multiopciones S.A “ adquiere en la casa de bolsa interamericana el 16 de marzo $150000 cetes con valor nominal del $10 con vencimiento a 28 días a una tasa de descuento del 6.56 % anual pagamos a la casa de bolsa una comisión de .05%.

PC=[1-(td n/360)]

vn=10

td=6.56% =.056

n= 28

pc= 9.948977778

pc= 9.9490

2. 150000 x 9.9490 = 1492350

commission .05% = 746.18

IVA 16% = 119.39

Monto total de la inversión MOI = 1493096.18

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Inversiones Temporales 1493096.18

Cete 28 días

IVA acreditable 119.39

Bancos 1493215.57

Comisión de 1 cete

9.9490 x .0005 =.0050 + 9.9490 = 9.954

Det. de Intereses

10-9.954 = 0.046

150000 x .046 = 6900

6900 (16/28)= 3942.86

-2-

Inversiones Temporales 2957.14

Productos Financieros 2957.14

-3-

Bancos 1500000

Inversiones Temporales 1500000

Cetes

La empresa “genéricos intercambiables S.A” el día 14 de agosto invierte en cetes un excedente de efectivo de $650000 a través de la casa de bolsa IXE con un plazo de 180 días y una tasa de descuento de 9.7% anual. la casa de bolsa cobra una comisión de $690 según factura que liquidamos con cheque.

PC=[1-(td n/360)]

vn=10

td=.0970

n= 180

pc= 9.515

Valor de la inversión 68313

x precio de compra 9.515

=Importe de compra 649998.2

+ Comisión 594.83

= MOI 650593.03

Intereses 10- 9.515 =.485

68313 x .485 =33131.81

Inv. temporales 3252.69

Bancos 3252.69

Intereses a 18 días

Inv. temporales 3253.70

Productos financieros 3253.70

Intereses a 30 días

Inv. temporales 5422.83

Productos financieros 5422.86

Intereses a 31 días

Inv. temporales 5603.59

Productos financieros 5603.59

Intereses a 30 días

Inv. temporales 5422.83

Productos financieros 5422.83

Intereses a 31 días

Inv. temporales 5603.59

Productos financieros 5603.59

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