Contabilidad Especial

Realice los asientos de diario correspondiente para el Hotel Ejido si:

Se crea fondo fijo de caja chica para el departamento de recepción por Bs 250.000 con cheque de Banesco.

Se aumenta el fondo fijo de la caja principal en Bs 100.000 con cheque # 78 de Banco Venezuela.

Se deposita en Banesco la cantidad de Bs 7.000.000 que corresponden al fondo fijo retirado de la caja del restaurante.

Se compran alimentos a crédito por Bs 1.800.000 a crédito a la Blanquita Factura # 87

Se compra a crédito 10 cajas de Bacardi con 12 botellas cada una, su costo es de Bs 105.000. más IVA cada caja FAC. # 977.

Se compra papelería impresa a crédito por Bs 120.000 más IVA FAC. # 33

Se compran artículos de limpieza a crédito a Distribuidora San Román por Bs 73.000. IVA FAC. # 141.

Se compra a crédito 3 caja de shampoo; 3 cajas de enjuague y 3 cajas de crema, cada caja tiene una capacidad de 100 botellitas; el costo de cada caja es de Bs 247.500 más IVA FAC. # 22665.

Se compran una caja de cable del Nº 14 con un costo de Bs 47.500 más IVA; y 50 focos de 100 w con un costo de Bs 150.000 más IVA, pagamos con el cheque Nº 79 de Banco Venezuela

Se adquiere una póliza de seguros por 4.440.000 más IVA, con una cobertura anual contra incendios y robo, se queda a deber a Seguros La Comercial.

01-09-XX : Compra alimentos por Bs 1.200.000. Bebidas por 2.500.000 y Art. p/ huésped por Bs 400.000.

10-09-XX : Adquiere un nuevo lote de vajillas por Bs 1.500.000

12-09-XX: Cancela gastos de luz ( 200.000), Agua (80.000) y Transporte (150.0000)

30-09-XX: Los ingresos del mes totalizan Bs 12.000.000 ( 40 % habitaciones, 25% alimentos y el resto bebidas) del total de habitaciones un 30 % corresponde a ventas por la Agencia de Viajes Mérida

30-09-XX : Se determino que del total de inventario se utilizó el 90 % de alimentos, el 100% de Art p/ huésped y un 90 % de las bebidas

30-09- XX : La nómina del mes fue de Bs 4.500.000 ( 40 % habitaciones, 20 % Alimentos, 20% bebidas, 20 % Administración

1. Se contrata servicios publicitarios con Publicidad Mérida por seis meses con un costo total de Bs 800,000 más IVA, los cuales pagamos con cheque # 80 de Banesco

2. Cerramos contrato con Inmobiliaria “La Casita“ por el alquiler de un local por 12 meses con una renta mensual de Bs 600.000 más IVA, pagamos con cheque # 81 de Banco Venezuela dos meses de renta con cheque.

3. Liquidamos con cheque # 82 el saldo del mes pasado a la Negrita por Bs 180.000. factura # 445

4. La Agencia de Viajes Los Andes, cancela fact. pendiente por Bs 3.000,000, se concede un descuento del 2% por pronto pago.

5. Liquidamos la factura de la cristalería casa Rodríguez por Bs 400,000 por pronto pago nos conceden un descuento del 5%, sobre el importe por liquidar pagamos con cheque # 83

6. El departamento de reservaciones hace entrega de la cantidad

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