Departamento Financiero De Una Empresa

Departamento Financiero:

Tiene como función encargarse de la administración de los recursos económicos de Shoper S.A. con el propósito de cumplir con los objetivos planteados.

Objetivos:

• Asignar los recursos disponibles en las diferentes áreas funcionales de la empresa, con el objetivo económico de maximizar los beneficios.

• Obtener Recursos financieros para desarrollar la actividad principal de la empresa (Créditos, Préstamos Bancarios)

• Seleccionar los diferentes tipos de inversiones necesarias para llevar a cabo las actividades y que estas sean productivas.

La organización del departamento financiero

La estructura y organización adecuada del departamento financiero constituye una exigencia básica para poder desarrollar satisfactoriamente la función financiera en los términos descritos anteriormente.

Estas tareas han de garantizar un correcto funcionamiento interno del departamento, así como una apropiada coordinación con el resto de las áreas funcionales de la empresa.

5.1. EL DIRECTOR FINANCIERO

El director financiero tiene como Misión fundamental dirigir a sus subordinados del departamento y la de actuar como asesor e instrumento funcional -en materia financiera- del director general.

Básicamente, la función financiera puede descomponerse en cuatro áreas de responsabilidad:

• Funciones de control y planificación, incluyendo el sistema de información contable

• Funciones derivadas del manejo, control y protección de la tesorería y otros activos líquidos, identificadas usualmente con las del tesorero.

• Funciones financieras diversas o de carácter atípico.

• Funciones derivadas de servicios auxiliares establecidos bajo la responsabilidad del departamento financiero.

Nombre del Cargo:

DIRECTOR FINANCIERO

Objetivo:

Dirigir los recursos financieros de la Empresa, de manera eficiente y efectiva, como también a sus subordinados y de actuar como asesor e instrumento funcional -en materia financiera- del director general.

Ubicación:

Gerencia General

Gerencia Financiera

Personal a su cargo:

Jefe Departamento de Contabilidad

Gerente de Tesorería

Gerente de Presupuestos

Funciones:

1. Coordinación de la elaboración de los Estados Contables y Financieros, siendo a este respecto especialmente importante, los ajustes a las Normas Internacionales de Contabilidad.

2. Supervisión del Control de Gestión: definición de procedimientos, diseño de los procesos presupuestarios.

3. Gestión de las variables financieras: gestión de Tesorería, Credit Management, Gestión de Cobros.

4. Optimización de la política fiscal de la empresa.

5. Supervisión de la relación con terceros: Auditores externos, Administraciones.

6. Estudios de informes de viabilidad de inversiones / proyectos, reorientaciones estratégicas.

7. Selección, formación y desarrollo de sus equipos.

DEPARTAMENTO DE CONTRALORIA:

Objetivo:

Planear, organizar, coordinar y controlar todas las funciones de Shoper S.A, Obtener y analizar la información financiera legal y fiscal, Supervisando que la información sea Veraz para la exacta liquidación de las obligaciones tributarias.

La administración de los fondos de la empresa, con el objetivo de mantener la solvencia mediante la provisión de las suficientes y adecuadas fuentes de financiamiento que buscan cubrir todas las contingencias.

Funciones:

1. Planeación para el control de las operaciones.

2. Información e interpretación de los resultados de operaciones y de situación financiera.

3. Evaluación y deliberación.

4. Administración de impuestos.

5. Informes a la Gerencia General

6. Coordinación de la auditoría externa.

7. Protección de los activos de la empresa.

8. Evaluación del entorno económico.

Nombre del puesto:

ENCARGADO DE CONTRALORIA

Objetivo:

Coadyuvar a Shoper S.A. a planear, organizar y coordinar todo lo referente al área de Contraloría.

Ubicación:

Gerencia General

Gerencia Financiera

Departamento Contraloría

Jefe Inmediato:

Director Financiero

Funciones:

1. Preparar informes a la gerencia, al consejo, a los accionistas y a la Superintendencia de Administración Tributaria.

2. vigilancia del control de los costos, la fijación de los precios de los productos, las decisiones en los créditos de ventas y la supervisión de las cobranzas a los clientes

3. consolida el pronóstico y los análisis financieros

4. Responsable del pago oportuno de los impuestos y los trámites requeridos por la Superintendencia de Administración Tributaria.

5. Establecer, coordinar y dirigir un plan adecuado para el control de las operaciones.

6. Presupuestos de costos y gastos y normas para costos.

DEPARTAMENTO DE TESORERÍA:

Objetivo

Garantizar de manera eficiente las actividades de custodia, control, manejo y desembolso de fondos, valores y documentos negociables que se administran en Shoper S.A.

El Departamento de Tesorería está Integrado Por: Ingresos, Cuentas por Cobrar y Cuentas por Pagar.

Funciones

Las principales funciones que se deben desempeñar en el departamento de tesorería, las cuales estarán al cargo del Encargado de Tesorería son:

1. Gestión de los cobros, realización de los pagos a proveedores, control del cumplimiento de las condiciones bancarias, pagos de nóminas, gestión y cobertura de riesgo.

2. Gestión de los cobros, realizando los ingresos en el banco(s) de los distintos medios de pago utilizados por cada cliente para efectuar sus pagos

3. Contabilización de todas las operaciones relacionadas con la tesorería, como los cobros, los pagos, las transferencias, la previsión de intereses.

4. Controlar de forma estricta el cumplimiento de las condiciones pactadas con los bancos.

5. Control de las liquidaciones

...