EVALUACIÓN DE CALIDAD DE FUNCIONAMIENTO DE LOS CONTROLES INTERNOS

INTRODUCCION

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En esta fase se ha desarrollado  la aplicación de los cinco componentes del COSO, con el propósito de que las medianas empresas comercializadoras orienten sus operaciones basadas en una estructura organizacional adecuada a sus actividades, que cuenten con valores éticos así como a cumplir con las partes internas y externas, asimismo deberán identificar aquellos eventos internos y externos que den lugar a riesgos como una alternativa de solución. Asimismo deberán realizar actividades de control de comunicación y monitoreo con el propósito de establecer que las actividades se estén desarrollando eficazmente todo esto en concordancia con el marco integrado.  

CORPORACION AGROENZIMAS E.I.R.L.

1. RESEÑA HISTORICA

La Empresa CORPORACION AGROENZIMAS E.I.R.L., con RUC. 20568294158 inicia sus actividades en el año 2012, teniendo como titular gerente a la señora Victoria Frida Apumayta Duran, identificada con DNI N° 44051209, con actividad principal CIIU51212-Vta al por mayor y menor de productos fertilizantes y medicina veterinaria.

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Desde su fundación la organización se ha caracterizado por una clara visión y un fuerte emprendimiento, hoy la empresa Corporación Agroenzimas E.I.R.L., es un sueño hecho realidad. 

Es la prueba indudable de que el trabajo honesto y dedicado puede dar el resultado de excelencia empresarial.

1. VISION:

Nuestra visión es ser reconocidos como una de las empresas líderes del sector agroquímico, comercializando los mejores productos para marcar el paso de la evolución del agro, por una excelente atención al cliente, por la mejora continua y ser reconocidos por nuestros clientes para así tener una actividad más competitiva y amigable con el medio ambiente

1. MISION:

La misión de Corporación Agroenzimas E.I.R.L. es ofrecer productos agroquímicos de calidad, talento humano competente, y otros insumos del agro con la mayor calidad y confiabilidad, para lograr que los agricultores obtengan resultados superiores a los tradicionales a través de nuestra responsabilidad en proveer productos y servicios de la mejor calidad.

AMBIENTE DE CONTROL

1. VALORES ÉTICOS:

Los valores para la empresa Corporación Agroenzimas E.I.R.L. Están  basados en el desarrollo de una cultura de confianza y fidelidad de los colaboradores hacia el trabajo en equipo, dichos valores deben darse a conocer para el cumplimiento y aplicación dentro de la empresa:

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1. COMPROMISO INSTITUCIONAL:

El compromiso de responsabilidad para la empresa Corporación Agroenzimas E.I.R.L. es muy importante en el cumplimiento de sus obligaciones con las partes internas y externas de la empresa, se debe observar estricto cumplimiento de metas para hacer frente a estos compromisos.

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FUNCIONES DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

GERENCIA DE ADMINISTRACION

1.        OBJETIVO

Es el Órgano encargado de administrar los recursos administrativos de la Empresa; está a cargo de la gerencia Administrativa, la cual ejerce dirección funcional sobre la aplicación de los procesos conexos a los sistemas administrativos.

1.1  Funciones Generales

1. Proponer las estrategias, planes y metas relacionados con los recursos humanos y financieros, presentándolos ante la Titular Gerente
2. Elaborar acciones y planeamientos necesarios para su correcta ejecución; deberá establecer los mecanismos de control y evaluación del mismo.

1. Dirigir, coordinar y controlar las transacciones administrativas y financieras de la Empresa, velando por la correcta aplicación de los gastos e ingresos.
2. Controlar continuamente el manejo de las Cuentas Bancarias de la Empresa con las entidades del Sistema Financiero Nacional, proponiendo a la Titular Gerente los cambios necesarios que contribuyan al logro de los objetivos establecidos.
3. Formular y proponer a la Titular Gerente los lineamientos de política para el adecuado funcionamiento de los Sistemas Administrativo y  Contable.[pic 7]
4. Evaluar periódicamente que las actividades relacionadas con la Administración de los recursos humanos y financieros de la Empresa, se efectúen de acuerdo con los objetivos, planes y estrategias.
5. Supervisar que el personal a su cargo cumpla con las políticas y normas establecidas.
6. Efectuar las demás funciones administrativas que le asigne la Titular Gerente.

ÁREA DE CONTABILIDAD:

1.1     Objetivo

        Su principal objetivo es la previsión, gestión, control y evaluación del flujo de entrada y salida de fondos.

        Programar, dirigir, controlar y supervisar las operaciones contables de la empresa

1.2                Funciones Generales

1. Elaborar y registrar en el sistema contable la planilla de sueldos de la empresa
2. Aplicar las políticas contables de la empresa

1. Verificar saldos de Caja-bancos, Clientes, etc. Cruza información y registro con entidades financieras.
2. Prepara los informes financieros para la titular gerente
3. Dirigir, controlar y supervisar la formulación de los estados financieros
4. Verificar y controlar las obligaciones tributarias mensuales y anuales.
5. Realizar el registro ordenado y sistemático de los registros contables.
6. Recepcionar, archivar y controlar los documentos y formularios de pago que se realiza a favor de la empresa

AREA DE VENTAS:

1.  Funciones Generales:

1. Supervisar la comercialización de los productos, en forma oportuna y eficiente con las mejores condiciones de rentabilidad y calidad, y lograr la satisfacción de las necesidades de la clientela.[pic 8]
2. Lograr que el proceso de facturación se ejecute con calidad y oportunidad en cumplimiento al cronograma de comercialización preestablecido y las Normas vigentes.
3. Llevar los registros de control y pago de obligaciones, en forma sistematizada y oportuna, remitiendo dicha información para su contabilización.
4. Verificar la correcta operación y estado de las conexiones domiciliarias así como verificar la atención eficiente a las solicitudes, reclamos, y requerimientos de los clientes.
5. Es el único responsable que debe dar servicio de venta de fertilizantes.
6. Debe presentar un servicio amable y eficiente con alto grado de profesionalismo y compañerismo.
7. Encargado de resolver el primera instancia o definitivamente las quejas de los clientes.

AREA DE ALMACEN:

1.1 Funciones Generales:

1. Administrar en forma oportuna el almacenamiento y despacho de bienes, brindar de acuerdo a las normas y políticas de la empresa.[pic 9]
2. Determinar los objetivos, políticas y metas específicas del área y definir las estrategias y programas para alcanzarlos.
3. Organizar y desarrollar los procedimientos inherentes a la recepción, almacenamiento, Control, seguridad y distribución de los suministros de almacén
4. Organiza las salidas de cada producto.
5. Es el único responsable de las mercaderías recepcionadas en almacén

AREA DE CAJA:

1. Funciones Generales:

1. Cancelar las facturas a los proveedores
2. Preparar y entregar los depósitos bancarios diarios
3. Proporcionar los documentos del movimiento diario para su registro contable.
4. Emisión de los recibos de ingresos y egresos de caja
5. Elaborar el reporte diario del movimiento de caja
6. Realización diaria de arqueos de caja

POLÍTICAS PARA LA CONTRATACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL RECURSO HUMANO.

Para lograr la eficiencia y responsabilidad del recurso humano y que contribuyan al logro de los objetivos y metas de la Empresa Corporación Agroenzimas E.I.R.L., se establecen las siguientes políticas:

• La contratación de personal se realizará mediante la presentación de una solicitud de empleo que deberá contener por lo menos los datos personales, experiencia en la venta de productos ferlizantes  según sea el caso, antecedentes laborales y referencias.
• Para la selección se harán entrevistas personales, se solicitarán resultados de exámenes médicos, verificación de datos y referencias para determinar la capacidad técnica, experiencia y honestidad.
• Se llevará un control de asistencia mediante tarjeta física para verificar la permanencia en el lugar de trabajo y la puntualidad de los empleados, el cual firmarán todos los días a la hora de entrada y salida.

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ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL:

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