EVOLUCION, COMPOSICION Y DIVERSIFICACION DE PRESUPUESTOS

Cambios en la composición de sus ingresos (evolución, distribución y grado de diversificación). Ejecución Presupuestal vigencia  2013 - 2014

Para la vigencia 2014 el presupuesto de la Universidad ascendió a $ 177.113 millones, 0.29% por encima del presupuesto de la vigencia 2013 que ascendió a $ 176.590 millones.

EJECUCION DE INGRESOS

Al finalizar la vigencia 2014, la ejecución de ingresos alcanzó el 89.42% del apropiado frente al 88.37% de 2013, es decir la ejecución de ingresos 2014 superó en 1.05 puntos porcentuales la ejecución de 2013. No obstante en 2014, no ingresaron cerca de $9.105 millones por concepto de Aportes de la Gobernación, Cuotas partes pensiónales y concurrencia pasivo Pensional, cuya consecuencia fué una reducción en el porcentaje de ejecución de ingresos cercana a los 5 puntos porcentuales; mientras que por esos mismos conceptos no ingresaron en 2013 cerca de $ 5.753 millones, lo cual representa una reducción en la ejecución de ingresos similar a la ocurrida en 2014 (5 puntos).

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Fuente: Ejecuciones Presupuestales 2014-2013 – Sección de Presupuesto.

Los ingresos 2014 respecto a los 2013 no presentaron fluctuaciones considerables, se observa que los “Aportes”, en ambas vigencias son similares, también lo son los “Otros Ingresos”; es válido resaltar que en el 2014 la Ley de garantías electorales afectó la venta de producto y servicios, directamente la suscripción de “convenios de destinación especifica”  que en 2014 se redujo a la mitad en relación a la vigencia 2013; esta disminución de recursos fue compensada con un mayor recaudo, cerca del 30% con relación a 2013, de recursos propios, específicamente con las matriculas; a esto se suma  el mayor ingreso de recursos por concepto de estampilla; que junto a matriculas jalonaron los ingresos de 2014  superando al recaudo total de 2013.

     Fuente: Sección de presupuesto- Ejecución presupuestal 2013-2014 [pic 2]

EJECUCION DE GASTOS

Por el lado de los gastos, a diciembre de 2014 el porcentaje de ejecución alcanzó el 94.09%, mientras que en el mismo periodo del año anterior se situó en 92.15% es decir, el porcentaje de ejecución de gastos 2014 superó en 1.95 puntos porcentuales la ejecución  de 2013.

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Fuente: Sección de Presupuesto-Ejecuciones Presupuestales 2014-2013

El leve aumento de los gastos 2014 frente a 2013 está relacionado con el aumento de los Gastos de personal que superó a su similar de 2013 en 5puntos porcentuales; mientras que los gastos generales y las inversiones se situaron por debajo de sus similares en 2013 disminuyeron en 2 puntos.

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