Evaluacion De Proyecto

EVALUACION DE PROYECTO

OBJETIVO GENERAL

 Analizar la factibilidad de la creación de una empresa que preste servicios de asesoría, auditoria consultoría y capacitación en temas de seguridad social de salud. En el ámbito local y nacional, Caracterizada por su alta calidad integral de los profesionales que prestan el servicio.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Analizar la pertinencia en el mercado de una empresa de firma de auditora.

 Identificar los aspectos técnicos legales y organizacionales del proyecto.

 Analizar que el proyecto es viable financieramente.

 Concebir un plan económico-financiero que proporcione la información necesaria para la proyección de la empresa.

IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA

Las reformas de la salud en el país, han generado un modelo de prestación de servicio teniendo en cuenta la demanda de los servicios y la permanencia de las instituciones en el mercado. Esto ha generado que las instituciones se proyecten como empresas autosuficientes basadas en procesos administrativos, contables y financieros que garanticen la calidad y la sostenibilidad en el sistema. La especialización en los diferentes procesos han llevado a estas instituciones a contratar auditorías externas para cumplir con la normatividad vigente.

JUSTIFICACIÓN DEL PROBLEMA

Este proyecto es factible en la medida en que las prestadoras y administradoras en salud, requieran de asesorías, auditorias, consultorías y capacitaciones en todo lo relacionado con seguridad social en salud. La poca presencia de empresas calificadas en estas áreas, nos permiten penetrar en el mercado con la seguridad de permanecer en él.

Las empresas del sector salud, sí quieren permanecer en el mercado deben ser más competitivas, por ende deben ir capacitándose y estar a la vanguardia del tiempo, por lo tanto la creación de una empresa especializada en temas de la salud, brindándoles soluciones optimas a cada una de las necesidades de cada de institución.

DEMANDA

Para la determinación de la demanda se construyó una lista de las instituciones administradoras y prestadoras de salud y con base en esta información se proyectaron los servicios que podían demandar en un año para realizar la proyección de la demanda futura, tomando como base la inflación esperada. (Ver Cuadro de lista de instituciones de salud Anexo Nº1).

DEMANDA PROYECTADA EN CANTIDADES DE SERVICIO

SERVICIOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

5,00% 4,50% 4,00% 4,00%

AUDITORIA 1.155 1.213 1.267 1.318 1.371

ASESORIAS 234 246 257 267 278

CAPACITACIÓN 372 391 408 425 441

CONSULTORIA 124 130 136 142 147

TOTAL 1.885 1.979 2.068 2.151 2.237

LA OFERTA FUTURA

El servicio que marca la tendencia a ser más demandado según las necesidades del mercado es la Auditoria, debido a las exigencias de nuestros clientes. Y el servicio que menos probabilidad tiene de demandarse son las Asesoria, por que teniendo en cuenta la organización de la instituciones, estas tienden a establecer dentro de su organigrama una línea Staff, que se encarga de estas. Para elaborar la oferta futura se tomó como base el 70% de la demanda proyectada., de cada uno de los servicios ofrecidos.

SERVICIOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

5,00% 4,50% 4,00% 4,00%

AUDITORIA 230 242 253 263 273

ASESORIAS 194 204 213 222 231

CAPACITACIÓN 394 413 432 449 467

CONSULTORIA 259 272 284 296 308

TOTAL 1.078 1.131 1.182 1.230 1.279

PRECIO Y MARGEN DE CONTRIBUCCIÓN

Con base a los costos de producción y gastos incurridos se determinó el precio de cada uno de nuestros servicios, para realizar la proyección de estos se tomó el

PRECIOS PROYECTADOS

SERVICIOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

5,00% 4,50% 4,00% 4,00%

AUDITORIA $ 1.200.000 $ 1.260.000 $ 1.232.100 $ 1.200.600 $ 1.200.600

ASESORIA $ 300.000 $ 315.000 $ 301.500 $ 312.000 $ 312.000

CAPACITACIÓN $ 700.000 $ 735.000 $ 718.400 $ 700.440 $ 700.440

CONSULTORIA $ 200.000 $ 210.000 $ 205.300 $ 200.150 $ 200.150

TOTAL $ 2.400.000 $ 2.520.000 $ 2.457.300 $ 2.413.190 $ 2. 413.190

Porcentaje de la inflación proyectada.

COSTOS ANUALES ASESORIAS AUDITORIA CAPACITACIÓN CONSULTORIA

COSTOS DE PRODUCCIÓN $ 20.908.279 $ 135.032.807 $ 109.195.767 $ 20.908.279

DESCRIMINACIÓN DE LOS COSTOS ASESORIAS AUDITORIA CAPACITACIÓN CONSULTORIA

9% 46% 36% 9%

COSTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 7.473.897 $ 38.199.920 $ 29.895.589 $ 7.473.897

COSTOS DE VENTA $ 4.035.024 $ 20.623.456 $ 16.140.096 $ 4.035.024

DESCRIPCIÓN ASESORIAS AUDITORIA CAPACITACIÓN CONSULTORIA

COSTOS TOTALES (Costos de Producción + C. Admón. + Venta.) $ 32.417.201 $ 193.856.182 $ 155.231.452,07 $ 32.417.200,56

CANTIDADES EN EQUILIBRIO 108 149 222 162

PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 32.417.201 $ 193.856.182 $ 155.231.452 $ 32.417.201

VOLUMEN DE VENTA PROYECTADA 194 230 394 259

COSTO UNITARIO DE LAS VENTAS PROYECTADAS $ 166.755 $ 841.755 $ 394.389 $ 125.066

PRECIO DE VENTA $ 300.000 $ 1.300.000 $ 700.000 $ 200.000

INGRESOS PROYECTADOS $ 58.320.000 $ 299.390.000 $ 275.520.000 $ 51.840.000

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN UNITARIA ( P. Venta - Costo) $ 133.245 $ 458.245 $ 305.611 $ 74.934

% MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 44% 35% 44% 37%

ASPECTO FINANCIERO Y ECONOMICO

PARAMETROS MACROECONOMICOS AÑO 1 AÑO AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INFLACCIÓN

5.50 %

5.0 %

4.5 %

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