FLUJO DE CAJA DE COMPAÑÍA

PROGRAMA DE ENTRADAS DE EFECTIVO DE LA COMPANÍA ABC

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Ventas pronosticadas $ 100.000 $ 200.000 $ 400.000 $ 300.000 $ 200.000

Ventas al contado (20%) $ 20.000 $ 40.000 $ 80.000 $ 60.000 $ 40.000

Cuentas x cobrar 30 días (50%) $ 50.000 $ 100.000 $ 200.000 $ 150.000

Cuentas x cobrar 60 días (30%) $ 30.000 $ 60.000 $ 120.000

Otros Ingresos (dividendo) $ 30.000

Total Entradas Efectivo $ 20.000 $ 90.000 $ 210.000 $ 320.000 $ 340.000

PROGRAMA DE DESEMBOLSO DE EFECTIVO PROYECTADO DE LA COMPAÑIA ABC

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Compras (70% ventas) $ 70.000 $ 140.000 $ 280.000 $ 210.000 $ 140.000

Compras al contado (10%) $ 70.000 $ 14.000 $ 28.000 $ 21.000 $ 14.000

Compras x pagar 30 días (70%) $ 49.000 $ 98.000 $ 196.000 $ 147.000

Compras x pagar 60 días (20%) $ 14.000 $ 28.000 $ 56.000

Dividendos $ 20.000

Arrendamientos $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500

Sueldos y salarios $ 18.000 $ 28.000 $ 48.000 $ 38.000 $ 28.000

Impuestos $ 25.000

Compra Maquinaria $ 130.000

Intereses $ 10.000

Fondo de Amortización $ 20.000

Readquisición Acciones

Total Desembolsos $ 88.500 $ 91.500 $ 208.500 $ 413.500 $ 300.500

PRESUPUESTO DE CAJA PARA LA COMPAÑÍA ABC

Octubre Noviembre Diciembre

Total entradas de efectivo $ 210.000 $ 320.000 $ 340.000

( - ) total desembolsos $ 208.500 $ 413.500 $ 300.500

Flujo neto de efectivo $ 1.500 -$ 93.500 $ 40.000

( + ) Saldo inicial de caja $ 50.000 $ 51.500 -$ 42.000

Saldo final de caja $ 51.500 -$ 42.000 -$ 2.000

( + ) Financiamiento $ - $ 67.000 $ 27.000

saldo final con financiamiento $ 51.500 $ 25.000 $ 25.000

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