Finanzas

Cuentas de Ahorro (CAJA/BANCOS) Clientes noDescontados Stock harina Otros Stocks Activo Fijo Maquinaria Edificios TOTALACTIVO PASIVO CORRIENTE Proveedores Crédito a corto Plazo Préstamo deSocios Pasivo Largo Plazo Préstamo a largo plazo TOTAL PASIVO CapitalResultado Dividendos TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO PATRIMONIOFLUJO DE EFECTIVO DE LA OPERACIÓN FUENTES DE LA OPERACIÓN DISM.Clientes no Descontados DISM. Stock harina INCREM. Proveedores USOS DE LAOPERACIÓN INCREM. Otros Stocks DISM. Resultado FLUJO NETO DE EFECTIVOEN LA OPERACIÓN FLUJO DE EFECTIVO DE INVERSIÓN FUENTES DEINVERSIÓN DISM. Edificios USOS DE INVERSIÓN FLUJO NETO DE EFECTIVO DEINVERSIÓN FLUJO DE EFECTIVO DE FINANCIAMIENTO FUENTES DEFINANCIAMIENTO INCREM. Crédito a corto Plazo INCREM. Préstamos de Socios18,822 20,000 11,314 1,000 50,136 500 500 0 0 50015,832 6,802 62,634 137,943 128,040 9,903 -52,675 85,268

• 8. 31- V -84 31- VIII -84 CAMBIOS 142,019 244,386 11,168 4,129 4,000 -15,83271,007 55,175 -6,802 27,214 20,412 128,040 32,630 160,670 81,517 81,017 07,350 7,350 -500 74,167 73,667 223,536 325,403 95,941 4,578 58,363 33,00026,000 26,000 121,941 88,378 13,217 101,595 223,536 197,397 67,212 77,18553,000 25,000 25,000 222,397 99,692 3,314 103,006 325,403 11,314 -9,903 062,634 18,822 20,000 -1,000FUENTE/USOTIPOFUENTE FUENTE USOOPERACIÓN OPERACIÓN OPERACIÓNFUENTEINVERSIÓNFUENTE FUENTE FUENTE USOOPERACIÓN FINANCIAMIENTO FINANCIAMIENTO FINANCIAMIENTOFUENTE USOFINANCIAMIENTO OPERACIÓNINCREM. CapitalUSOS DE FINANCIAMIENTO DIMS. Préstamos a Largo Plazo FLUJO NETO DEEFECTIVO DE FINANCIAMIENTO FLUJO NETO DE EFECTIVO (+) SALDO INICIALDEL EFECTIVO SALDO FINAL DEL EFECTIVO1,00049,136 -3,039 11,168 8,129TIPO31- V -84 LIQUIDEZ CORRIENTE Act. Cte./Pas.Cte.LIQUIDEZANÁLISIS FINANCIERO 30-VI -84 31- VIII -84 1.26 1.241.48ANÁLISIS Al mes de agosto este indice puede garantizar el pago del pasivocorriente, pero la tendencia sugiere que en un futuro proximo este indice puededeteriorarse hasta poner en riesgo Esta prueba explica còmo la adquisiciònexcesiva de la Materia Prima no es convertible en efectivo, en el corto plazo pone

• 9. en riesgo la sostenibilidad de la empresa Se mantiene un mismo nivel no exitemayor variaciòn La deuda a largo plazo tiende a reducirse en tanto que la deudaa corto plazo se incrementa considerablemente,por lo que la empresa ha pasadoa manos de terceros en el corto plazo.PRUEBA ÁCIDA CAPITAL DE TRABAJO ENDEUDAMIENTO DEL ACTIVOAct. Cte. - Inv/Pas.Cte.0.86 /0.41= 0.32Act. Cte.- Pas.Cte.46.078/ 0,55= 83 778,18Pas.Total/Act.Total0,43 / 0,12= 3,58Pas. Cte/Act. Total1,20/0,94=1,28Pas. Lar. Plazo/Act. Total

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