Funciones del Tesorero y del Contralor de una empresa

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UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE YUCATAN

FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN

LICENCIATURA:

CONTADOR PUBLICO

ASIGNATURA:

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

GRUPO:

A

TAREA:

UIADA1. Funciones del Tesorero y del Contralor de una empresa

Br. Annel Guadalupe Dzul Cardenas

PROFESOR:

Alvaro Jose Molina Medina

Funciones del Tesorero y del Contralor de una empresa.

El área financiera y de contraloría esta constituida por un conjunto de actividades tendientes a lograr los objetivos de custodiar e invertir los valores y recursos de una empresa, es por ello por lo que el tesorero y el contralor desarrollan un papel importante en la empresa desempeñando algunas funciones.

El tesorero es el encargo de la administración del dinero, por lo tanto, la función principal del tesorero es la administración, custodia de los fondos de la empresa, para lograrlo debe desempeñar unas funciones y actividades, entre las que se encuentran la custodia de los fondos y valores de la empresa tiene, lograr la recuperación de la cartera de la empresa mediante la observación cabalmente de los lineamientos que se encuentran en el manual al respecto, debe controlar administrativamente las entradas y salidas de efectivo, tener primera o segunda firma en las cuentas de cheques y demás documentos firmables a bancos esto implica también firmar manco mudamente títulos de crédito para obtener financiamientos para la entidad, básicamente a proveedores y acreedores, de igual forma debe custodiar, controlar y actualizar el registro de los accionistas. Proponer y programar los informes financieros asignado y derivados del puesto, asesorar a los demás ejecutivos sobre asuntos financieros, es el encargado de establecer, controlar y administrar y cancelar las cuentas bancarias de la empresa.

En conclusión, el tesorero es el encargado de la actividad de dirección responsable de la custodia e inversión del dinero, garantía del crédito, cobro de cuentas, suministro de fondos y seguimiento del mercado de valores en una empresa.

El contralor es el encargado de desarrollar tareas dirigidas a la gestión de la empresa con proponer mecanismo de control para su mejora, optimización de los procesos internos, supervisar a implementación y evaluación de protocolos y políticas internas e incluso facilitar a la dirección el trabo de estrategia corporativa. Entre sus funciones esta brindar información financiera proporcionando información contable y financiera que muestre los resultados de la empresa y su posición mercantil, la información debe ser significativa oportuna, relevante, completa, comparable y verificable, asimismo, debe incluir datos financieros y operativos. Establecer sistemas y políticas contables debe permitir que todos los niveles de gerencia puedan ejercer el control de las operaciones y que las proporciones base suficientes para la planeación de las mismas, debe controlar el capital de trabajo la gestión de inventarios las cuentas por cobrar y los proveedores constituyen la principal inversión de capital de trabajo, administrar los asuntos fiscales gestionar las obligaciones fiscales y las oportunidades que existen dentro del marco legal, con el fin de optimizar la carga fiscal. También debe controlar los proyectos de inversión para lograr el crecimiento de la empresa, es necesario desarrollar nuevos proyectos de inversión, lo cual requiere un sistema que permita ejercer un buen control y vigilancia efectiva sobre los mismos.

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