INFORME DE AUDITORIA Empresa Zapatos Cómodos S. A.

DANIELA Y ASOCIADOS

Empresa Zapatos Cómodos S. A.

Fecha: 18 de nov. de 22

Señor

Juan Raúl Vélez

Apoderado del representante legal empresa Zapatos Cómodos S.A.

Dirección: CRA 15 No. 127 – 16

Ciudad: Bogotá D.C.

Asunto : Reporte de Resultados Auditoría Forense

1. Origen del examen

Por medio de la Auditoria forense realizada por nuestro grupo de trabajo DANIELA Y ASOCIADOS. Cumpliendo con el contrato firmado con la junta de socios de Zapatos cómodos s.a se iniciaron labores el día 01 de agosto del 2022 y finalizando labores del día 16 de noviembre del 2022.

1. El equipo de auditoria está conformado por:

Nombre y Apellido                                        Cargo

        Daniela Parra                                                Auditor Supervisor

        Juan Gerardo Salcedo                                        Auditor Encargado

        Sebastian Moreno                                        Auditor Integrante

1. Antecedentes y posicionamiento de la empresa

En el proceso penal # 3628462 se vinculó de manera directa a la señora María Clara Escobar Gerente de Recursos Humanos y al señor Julio Estupiñán Gerente Financiero empleados afiliados a la empresa Zapatos cómodos s.a ubicada en la Av. Cra 15 No 127 – 16 Bogotá, Colombia con NIT: 900.900.900.

 se evaluó la evidencia financiera consignada dentro de la contabilidad en búsqueda de actuaciones desleales.

1. Operaciones irregulares realizadas durante el período a auditar

Durante la exhaustiva investigación de la nomina de la empresa Zapatos cómodos s.a apoyados en las denuncias anónimas realizadas por los empleados se encontró que se estaban haciendo desembolsos irregulares por concepto de subsidios de educación, vivienda, gafas y regalos de fin de año para los niños, los cuales dentro de la nomina efectivamente estaban siendo desembolsados pero que en la revisión de dichos subsidios no se veían reflejados dentro de los desprendibles de pago d ellos empleados, a su vez se encontró que empleados inactivos dentro de la nómina se habían vuelto a activar sin volver a haber sido contratados y la consignaciones de dicha nomina se estaban desviando a una cuenta en particular la cual pertenece al señor Julio Estupiñán Gerente Financiero

1. Base legal

Estatuto de constitución del 01 de feb del 2005

1. Actividades de la organización

La empresa  Zapatos Cómodos SA.,  es una  empresa que se dedica a la fabricación de  zapatos de cuero.

1. Objetivos del examen

General:

Evidenciar y exponer los ilícitos cometidos por los involucrados para posteriormente que sirva de pruebas dentro de un proceso judicial.

Específicos

Determinar que los subsidios entregados a los empleados cumplan con las políticas establecidas por Zapatos cómodos s.a

1. Alcance

El período de la auditoría comprende el periodo entre marzo del 2012 hasta agosto del 2022 y se realizo sobre la liquidación de los pagos por nómina, incluyendo auxilios y beneficios adicionales que práctica la empresa.

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