La empresa Surtidora de Hoteles SA

La empresa Surtidora de Hoteles S. A. vende un producto cepillo de dientes con pasta incluida. Presenta la siguiente información con los saldos iniciales del mes de Diciembre

1.- Saldos iníciales

CAJA $ 9 000.00

BANCOS 50 000.00

CLIENTES 25 000.00

ALMACEN ( 2 000 X $ 5.00 C/U) 10 000.00

RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 12 000.00

EQUIPO DE OFICINA 25 000.00

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA -1 000.00

EQUIPO DE REPARTO 50 000.00

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE REPARTO -5 000.00

PROVEEDORES $ 35 000.00

DOCUMENTOS POR PAGAR 18 000.00

PRESTAMO BANCARIO A LARGO PLAZO 50 000.00

UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES 12 000.00

CAPITAL SOCIAL 60 000.00

2.- 10/01/2013. Se compran 10 000 juegos de cepillos y pasta por $ 5.50 c/u + IVA a crédito según factura 1235670, para lo cual no dan las siguientes condiciones de pago 5/5 2/10 n/30.

3.- 2/02/2013. De la compra anterior se devuelven 1 000 juegos por encontrarse defectuosos.

4.- 24/02/2013. A un nuevo proveedor se le compran 2 500 juegos de cepillos y pasta por $ 5.30 c/u + IVA de contado según factura 096521 pagando con el cheque 23561.

5.- 5/03/2013. El proveedor nos manda una factura por los fletes del envió de la mercancía por $ 750.00 + IVA (recuerda que a los fletes se les retiene el 4% del IVA) pagando en efectivo (caja)

6.-18/03/2013. Se compra una computadora con impresora Laser por $ 20 000.00 + IVA a crédito.

7.-29/03/2013. Se venden 6 000 juegos de cepillos y pasta al Hotel Imperial a $ 8.500 c/u + IVA de contado, según factura 234678. Depositando el dinero en el Banco.

8.- 10/03/2013. Se paga lo que se debe de la factura 1235670 de la compra del 1 de Diciembre, (recuerda que se devolvió mercancía) nos otorgan según las condiciones de pago el 2% de pronto pago con el cheque 23562

9.- 13/03/2013. Se compran 10 000 juegos de cepillos y pasta por $ 5.80 c/u + IVA, según factura 56897 la mitad se paga de contado con un cheque 23563 y por lo otra mitad nos otorgan crédito.

10.- 4/04/2013. El proveedor de la compra anterior nos concede un rebaja de $ 1 000.00 + IVA adeudándola a nuestra cuenta.

11.- 15/04/2013. Se pagan los Honorarios del Contador de la Empresa por $ 10 000.00 + IVA (recuerda que se deben retener impuestos) según recibo de honorarios 189, pagando con el cheque 23564

12.- 6/05/2013. Se compra papelería y útiles según nota de venta 203, para el departamento administrativo para consumo de este mes por $ 500.00 + IVA pagando de contado (caja)

13.- 28/05/2013. Se contrata la Publicidad para el año 2014 por una cantidad de $ 6 000.00 + IVA según factura 794613, se paga el 20% de contado con el cheque 23565

14.- 2/06/2013. Se paga

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