La empresa V, proporciona la siguiente información para elaborar el presupuesto de efectivo.

Presupuesto de efectivo

La empresa V, proporciona la siguiente información para elaborar el presupuesto de efectivo.

1. Las ventas presupuestadas para 2017 son:

70% de las ventas son a crédito y 30% restante al contado. De las ventas a crédito 60% se cobra en el mes que corresponda y el saldo durante el siguiente; lo mismo sucede para los trimestres. Las cuentas por cobrar correspondientes a Diciembre de 2016 ascienden a 14000 pesos.

1. Las compras presupuestadas para 2017 son:

Las compras de diciembre de 2016 ascendieron a 17000. Se paga a los proveedores durante el siguiente mes de la compra. Lo mismo se aplica para los trimestres, puesto que se pagara en el siguiente trimestre.

1. En Enero se compró maquinaria por 130000, que se liquidara en el mes correspondiente. En el tercer trimestre se adquirió otra con valor de 180000.

1. Otros ingresos y otros gastos en efectivo son:

1. La nómina que se liquidara en el 2017 será:

1. Se pidió un préstamo hipotecario de 40000 pesos que será otorgado en febrero.

1. El ISR será de 18000 pesos pagadero en marzo.

1. Se planean nuevas aportaciones de los accionistas por 30000 pesos en el IV trimestre.

1. El saldo mínimo en efectivo por mantener será de 8000 pesos; al inicio había 8000 pesos en efectivo.

Solución

1. Cedula de cobranza

1. Cedula de entradas de efectivo

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