Monografia De Contabilidad

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: www.excelnegocios.com

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Nº FECHA DE LA OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CODIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

CODIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8) NUMERO CORRELATIVO NUMERO DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 10,1 Efectivo en soles 1.440,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 10,2 Caja chica en soles 200,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 10,3 Remesas de sucursal 190,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 10,41 Banco Crédito 25.100,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 10,42 Banco Santander 6.520,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 10,8 Latino Ahorro en soles 1.300,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 12,11 Facturas - País según su relación 29.780,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 12,12 Facturas - Exterior según su relación 50.367,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 12,31 Letras - País según su relación 17.000,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 12,9 Cobranza dudosa 18.400,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 14,1 Préstamos al personal 1.820,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 14,2 Prestación a accionistas 3.240,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 16,2 Reclamaciones de terceros 1.800,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 16,8 Otras Cuentas por Cobrar 460,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 20,11 Mercaderias Producto "x" 200.000,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 20,12 Mercaderias Producto "y" 360.000,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 26,4 Utiles de Escritorio 2.400,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 28,1 Mercaderias en tránsito 4.700,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 33,1 Terrenos 28.000,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 33,2 Edificios 70.000,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 33,4 Unidades de Transporte 14.700,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 33,5 Muebles 9.460,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 33,6 Equipos Diversos 3.900,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 33,9 Equipos de computo 2.100,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 34,3 Gastos de inversion 2.400,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 34,6 Gastos de promoción 1.600,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 38,1 Intereses por Devengar 1.400,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 38,2 Seguros Pagados por Adelantado 1.900,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 38,4 Entregas a rendir 600,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 38,9 Otras Cargas Diferidas 360,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 39,31 Depreciación acumulada 47.500,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 40,11 Tributos (IGV) 960,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 41,1 Remuneraciones por Pagar 1.301,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 42,11 Facturas por pagar del país 15.740,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 42,12 Facturar por pagar del exterior 6.748,20

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 42,21 Anticipos 4.144,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 42,31 Letras por Pagar 3.600,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 46,1 Prestamos de Terceros 9.970,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 46,3 Prestamos de accionistas 960,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 46,6 Interes por pagar 156,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 46,7 Depositos en garantia 3.740,00

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 46,9 Otras cargas diversas 2.127,60

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 50,1 Capital Social 583.586,20

1 01/01/2009 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 50,2 Capital por valorización adicional 180.604,00

2 31/01/2009 Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo 01 10,1 Efectivo en soles 597.353,00

2 31/01/2009 Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo 12,11 Facturas - País según su relación 537.166,00

2 31/01/2009 Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo 12,12 Facturas - Exterior según su relación 50.367,00

2 31/01/2009 Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo 14,1 Préstamos al personal 1.820,00

2 31/01/2009 Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo 46,1 Prestamos de Terceros 8.000,00

3 31/01/2009 Por la centralización de los egresos del Libro Caja Efectivo 01 10,41 Banco Crédito 539.123,80

3 31/01/2009 Por la centralización de los egresos del Libro Caja Efectivo 40,11 Tributos (IGV) 960,00

3 31/01/2009 Por la centralización de los egresos

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