Normas de apoyo a las MYPES

Presentación

El presente trabajo analizará la situación por la que atraviesan las Mypes peruanas, a causa de la pandemia Covid-19, ya que se sabe que la aparición del coronavirus ha ocasionado un cambio radical en la sociedad peruana, pero sobre todo dentro del entorno empresarial y las dificultades por las que muchas Mypes han tenido que atravesar para mantenerse dentro del mercado laboral.

Tomando en cuenta que las Mypes constituyen más del 99% de las unidades empresariales en el Perú, es que se hace necesario analizar el impacto de la pandemia en dichas empresas y observar a detalle la realidad en que se encuentran, conocer su relevancia, normas y programas de apoyo a las Mype, la estructura empresarial y el rol de las Mypes en nuestro país.

Programas De Apoyo A Las MYPES

En el contexto actual donde el escenario económico del país, de la región e incluso del mundo entero ha sido marcada profundamente por la pandemia del Covid-19, ha conllevado a que diferentes gobiernos del mundo a adopten una postura radical en relación a la pandemia. De esta manera en nuestro país y con el objeto de entrar pronto en una etapa de recuperación económica el Gobierno peruano ha venido implementando medidas de reactivación económica, entre ellas las que se encuentran destinadas específicamente para las Mypes, considerando según datos oficiales del (El Peruano, 2020) “constituyen más del 99% de las unidades empresariales en el Perú, crean alrededor del 85% del total de puestos de trabajo y generan aproximadamente el 40% del producto bruto interno”. Consciente de este desafío, el gobierno junto al Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) crearon medidas económicas para apoyar a las Mypes, a través de los programas de Reactiva Perú y el (FAE-Mype). La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) flexibilizó el tratamiento de las provisiones que se aplican a los créditos que se otorguen en esos programas. 

Fondo de Apoyo Empresarial a la MYPE (FAEMYPE)

Siendo así, el 20 de marzo de 2020, el Decreto de Urgencia N° 029-2020, donde se establece la creación FAE-Mype que tiene por objeto garantizar los créditos para capital de trabajo otorgados a las Mype, así como reestructurar y refinanciar sus deudas. Para esto, con el Decreto de Urgencia N° 029-2020 se otorgó S/300 millones al FAE-Mype, y con el Decreto de Urgencia N° 049-2020 se aumentó S/500 millones más, llegando a los S/800 millones que le permiten entregar líneas de crédito que no superen los S/30 mil.

Requisitos. Son elegibles como beneficiarias las Mypes que:

• Obtengan créditos para capital de trabajo según los parámetros establecidos por la SBS para créditos a microempresas y pequeñas empresas
• Se encuentren clasificadas en el Sistema Financiero, al 29 de febrero de 2020 en la Central de Riesgo de la SBS, en la categoría de “Normal” o “Con Problemas Potenciales”. En caso de no contar con clasificación a dicha fecha, no haber estado en una categoría diferente a la categoría “Normal” durante los 12 meses previos al otorgamiento del préstamo.
• En caso que la Mype no cuente con historial crediticio por tanto no tenga clasificación, la Empresa del Sistema Financiero (ESF) y/o la COOPAC deberán indicar la clasificación interna asignada que tendrá que ser equivalente a las categorías de NORMAL y/o CPP establecido por la SBS.

Garantía. Los valores máximos de garantía del FAE-Mype para los créditos de capital de trabajo son de 98% y 90% según:

• Para créditos otorgados hasta S/10 000, cuenta con un 98% de cobertura.
• Para créditos desde S/10 001 hasta S/ 30 000, cuenta con un 90% de cobertura.

Según datos de COFIDE (Banco de Desarrollo del Perú.) este fondo tuvo dos etapas: la primera orientada a las reprogramaciones de deudas, y la segunda direccionada hacia nuevos créditos de capital de trabajo, en ambas etapas se entregaron créditos por 2,682 millones de soles, de los cuales se beneficiaron 276,443 micro y pequeñas empresas al cierre de diciembre del 2020.

El mencionado programa mediante el Decreto de Urgencia Nº 091-2021, extendió hasta el 31 de diciembre el plazo de acogimiento a las reprogramaciones de los créditos garantizados con el programa Fondo de Apoyo Empresarial a la Mype (FAE-Mype).

Programa “Reactiva Perú”

El programa “Reactiva Perú” creado mediante el Decreto Legislativo N° 1455 y modificado mediante el Decreto Legislativo N.°1457, se crea con la finalidad de garantizar la continuidad en la cadena de pagos y dar más liquidez a las empresas. El programa va dirigido a las micro, pequeñas, medianas y grandes empresas, tal como establece el inciso 1, art. 2 del N°1455 (Diario Oficial EL Peruano, 2020), el cual establece que el mencionado programa:

Tiene por objeto garantizar el financiamiento de la reposición de los fondos de capital de trabajo de empresas que enfrentan pagos y obligaciones de corto plazo con sus trabajadores y proveedores de bienes y servicios, a través de un mecanismo que otorgue la garantía del Gobierno Nacional a los créditos en moneda nacional que sean colocados por las Empresas del Sistema Financiero (ESF).

Requisitos.

• Las empresas no deben tener deudas tributarias administradas por la Sunat, por periodos anteriores al 2020, exigibles en cobranza coactiva por un monto mayor a 1 UIT (S/4 300) al momento de solicitar el crédito a la ESF.
• A febrero de 2020, las empresas deben estar clasificadas en el Sistema Financiero, en la central de riesgo de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), en la categoría de "Normal" o "Con Problemas Potenciales".
• Si las empresas no cuentan con clasificación a dicha fecha, no haber estado en una categoría diferente a la categoría "Normal" considerando los 12 meses previos al otorgamiento del préstamo. También, se considerarán con categoría "Normal" aquellas que no cuenten con clasificación en los últimos 12 meses.
• No estar vinculadas a la ESF que le otorga el crédito, así como empresas comprendidas en el ámbito de la Ley 30737.

Este programa otorgó préstamos hasta por S/60.000 millones, lo que equivale a 8% del Producto Bruto Interno nacional. Al 30 de octubre del 2020, más de 500 mil empresas, a nivel nacional, accedieron a Reactiva Perú, de las cuales el 98.3% fueron micro y pequeñas empresas.  

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