Planificación Financiera a Corto Plazo

Título Unidad 1

Planificación Financiera a Corto Plazo

Finanzas

Docente:

Alumno:

La empresa Tu Inversión Spa inicia sus actividades en enero de 2020 y cuenta con la siguiente información:

1. Ventas netas mensuales en M$

Las ventas son a crédito y los clientes las cancelan un 70% al contado y 30% a 60% días.

1. El costo de venta neto variable se estima en un 40% de la venta neta. Se paga 70% al contado, 20% a 30 días y 10% a 60 días.
2. Depreciación del ejercicio es de M$15.000 por mes (del 1 al 3). En el mes 4 se vende una maquina (exenta de IVA) a un valor de M$25.000, generando una utilidad por activo fijo de M$9.800. En consecuencia, la depreciación en el mes 4 es de M$12.500.
3. Los gastos de administración y venta se estiman en un 20% de la venta neta.
4. En el periodo cero se realiza una inversión inicial en maquinaria de M$55.000 (exenta de IVA).
5. Se realiza un financiamiento inicial de crédito en el periodo cero de M$32.000, que se amortiza en partes iguales de M$8.000 por mes, con un gasto financiero de M$3.700 por mes.
6. Existe un aporte de capital de trabajo en el periodo cero por un monto de M$24.000.
7. En el mes 4 se invierte en depósito a plazo a 90 días por un monto de M$40.000.
8. Tasa de impuesto a la renta de un 25% (se va pagando mensualmente).
9.  IVA es de un 19%.

Se pide:

1. Completar tabla de estados de resultados.  Poner valores en M$:

1. Completar la tabla de impuestos. Poner valores en M$:

1. Completar tablas de detalle de ventas y compras. Poner valores en M$:

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