Procesos de auditoria parte 2

EA2.1 Procesos de una auditoría. Parte 2. Foro y entrega

Datos de identificación

Introducción

• Portada. Proporciona los siguientes datos: nombres completos y matrículas de los integrantes del equipo, nombre del Módulo, nombre de la Evidencia de Aprendizaje, fecha de elaboración y nombre del asesor.

• Desarrollo. Retoma las respuestas a las que llegaron en equipo respecto a las siguientes preguntas:

• ¿En qué áreas no se siguen los procedimientos de control interno de la empresa? Sustenta la respuesta.
• ¿Cuál es su opinión o dictamen y las recomendaciones para optimizar los recursos de la empresa?
• ¿Cuál es su opinión profesional en relación a las mejoras para el control interno que pueden recomendar a la empresa que se está evaluando?

• Conclusión. La que conformaron en el foro.

¿En qué áreas no se siguen los procedimientos de control interno de la empresa? Sustenta la respuesta.

• En caja chica; pues como dice el resultado de la auditoría no se dota en tiempo y forma y carece de las autorizaciones necesarias
• En bancos, pues algunos depósitos no corresponden con el saldo.
• En cuentas por Cobrar, pues no hay documentos que amparen las deudas de los clientes y tienen una empresa con una deuda de hace ya 3 años sin seguimiento que representa el 38% de su saldo en deudores

¿Cuál es su opinión o dictamen y las recomendaciones para optimizar los recursos de la empresa?

Que tienen muy poco control en cuanto a la supervisión de los diferentes departamentos, creo que debería de haber un supervisor por cada área que cada día revise la completes de evidencia por cada movimiento hecho, además de uno que les exija rendición a cada uno de ellos en una reunión semanal, en la que expongan los resultados de su semana y se lleve un control sobre el avance de los puntos que se están revisando, las acciones a llevar a cabo para completar la tarea y el tiempo en el que se harán dichos cambios.

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