SOLICITUD INFORMACIÓN VISITA DE AUDITORIA CON CORTE A DICIEMBRE DE 2016.

Bogotá D.C.,  Mayo 2  de 2017

REF: SOLICITUD INFORMACIÓN VISITA DE  AUDITORIA CON CORTE A DICIEMBRE DE 2016.

Estimado Ing. Juliana:

Con el fin de adelantar nuestras labores de Revisoría Fiscal por el periodo comprendido entre 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 bajo NIIF, hemos programado nuestra visita a partir del día 08 de Mayo de 2017, por lo anterior agradecemos de tu colaboración a fin de obtener la siguiente información:

INFORMACION GENERAL

• Certificado ante la Secretaria de Salud
• Libro de Actas de Asamblea
• Manuales de funciones y procesos con que cuenta la compañía
• Último Presupuesto presentado del año 2016
• Análisis del presupuesto frente al real de Enero a Diciembre de 2016 (ejecución
• presupuestal).
• Relación de donantes año 2016

FINANCIERA

Revisión analítica

• Estado de resultados NIIF por tercero a Diciembre 31 de 2016 y Diciembre 31 de

2015; de ser posible, en archivo Excel, a nivel de seis dígitos

• Balance General NIIF por tercero a Diciembre 31 de 2016 y Diciembre 31 de

2015; de ser posible, en archivo Excel, a nivel de seis dígitos

• Balance de prueba mensual NIIF de Enero a Diciembre de 2016.

Disponible

• Conciliaciones bancarias a 31 de Diciembre de 2016.
• Manual de manejo de efectivo
• Movimiento caja general durante el año 2016

Cuentas Por Cobrar

• Detalles de las cuentas por cobrar por edades con corte a Diciembre 31 de 2016
• Auxiliar por tercero de la cuenta 138095

       Inventarios

• Kárdex valorizado de inventarios con corte a Diciembre 31 de 2016

Propiedad, planta y equipo

• Movimiento de las cuentas de Activos fijos a Diciembre 31 de 2016, adiciones y
• retiros y saldo a Diciembre 31 de 2016.
• Kárdex de activos fijos valorizado a Diciembre 31 de 2016
• Detalle y soportes de las valorizaciones de propiedad, planta y equipo

       Cuentas por pagar

• Detalle clasificado por edades y por tercero, de cada una de las obligaciones que la Compañía tiene con sus acreedores, (incluyendo impuestos). Esta información debe estar debidamente conciliada con libros oficiales de contabilidad a Diciembre 31 de 2016.
• Relación de pagos efectuados de dichas obligaciones, de Diciembre de 2016 y hasta la fecha de nuestra visita.
• Relación física de facturas pendientes de pago a la fecha de nuestra visita

        Impuestos

• Estados de cuenta ante la DIAN y las Secretarias de Hacienda Distrital
• Declaraciones de impuestos presentadas en el año 2016:

• -IVA
• -Retención en la Fuente
• -Industria y comercio
• Conciliación de los saldos incluidos en cada una de las declaraciones presentadas
• frente a libros oficiales

      Obligaciones laborales

• Nóminas de los meses de Junio y Diciembre de 2016.
• Planillas de pago de seguridad social de Enero a Diciembre de 2016
• Consolidación de prestaciones sociales a Diciembre 31 de 2016.

Pasivo diferido

• Detalle del saldo de impuesto diferido a Diciembre 31 de 2016.

Otros Pasivos

• Detalle del saldo de la cuenta 28 “Otros Pasivos”

Ingresos

• Relación de los ingresos recibidos por la compañía por concepto de donaciones
• Auxiliar detallado por tercero de los ingresos no operacionales con corte a Diciembre 31 de 2016.

Gastos

• Auxiliar de las cuentas que componen el grupo 5 “Gastos” a Diciembre 31 de

2016.

Costos

• Detalle de cada uno de los conceptos que conforman el costo de producción de la
• compañía a Diciembre de 2016.

Contingencias, reclamaciones, demandas y requerimientos

• Relación detallada de las demandas, reclamaciones y/o requerimientos por parte de los entes de vigilancia y control o de particulares, en los que sea parte la Compañía y estatus de los mismos a la fecha de nuestra visita.

Cualquier información adicional que necesitemos durante nuestra visita, será solicitada

de común acuerdo.

Cordial saludo,

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