Trabajo Colaborativo Dos Evaluación De Proyectos

OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL

Determinar los resultados financieros para la evaluación del proyecto.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

• Calcular el valor de las inversiones del proyecto

• Determinar el valor del capital de trabajo

• Calcular los ingresos que se obtienen durante el período de evaluación.

• Calcular los costos operacionales

• Elaborar el flujo de fondos del proyecto.

MISION

Somos una empresa dedicada a la fabricación y comercialización de artículos de fique , Contribuyendo al mejoramiento integral del sector artesanal estimulando el desarrollo profesional del recurso humano y garantizando la sostenibilidad del medio ambiente y la preservación del patrimonio cultural vivo, con el fin de elevar su competitividad

VISION

Convertirnos en los siguientes 5 años en la empresa líder en fabricación y comercialización de productos artesanales de fique a nivel nacional e internacional, diferenciándonos por la innovación, calidad, precio, diseño y servicio hacia a nuestros clientes.

Logrando que a través de nuestros procesos el artesano se sienta con una representación efectiva en su sector, siendo promovido estratégicamente a nuevos mercados y generando oportunidades comerciales bajo el nombre ARFICOL LTDA y a si mismo fortalecer su presencia en el territorio nacional e incentivar al empresario artesanal.

ANALISIS DE LA COMPOSICION PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE LA EMPRESA

La fábrica de artesanías de fique ARFICOL LTDA, tiene como objeto la fabricación y comercialización de bolso en fique para todo tipo de personas. La empresa lleva tres años de funcionamiento tiendo como promedio histórico de ventas de 2.063 bolsos al año.

Después de realizar la investigación de mercado desde el punto de vista de los clientes, competencias, proveedores, la empresa desea realizar su planeación a tres años fundamentándose en la siguiente información.

MATERIALES: Para un bolso se invierte 2 madejas de fique a un precio de $ 8.000 la madeja, 2 hebillas de madera a $ 500 cada una y 3 accesorios a un precio de $ 200 cada uno.

MANO DE OBRA: 20 Operarios con un sueldo de $ 800.000.

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION: Servicio de luz $ 255.000 al mes, servicio de agua $ 405.000 al mes, Servicio de telecomunicaciones 4.000, arrendamiento 540.000, transporte 200000, depreciaciones de maquinaria y equipo 37.833.33, muebles y enceres 13.250, vehículos 416.666, mantenimiento de equipos 50.000, mantenimiento de instalaciones físicas 45.000 y diversos 20.000

GASTOS DE ADMINISTRACION: Sueldos mes 4.495.930 incluidas prestaciones sociales, arriendo 60.000 servicios públicos 166.000 al mes, depreciación de equipos de oficina 8.833.33 mantenimiento de equipos de instalaciones físicas 60.000 al año, Seguros 1.200.000 año y diversos 2.160.000 año.

GASTOS DE VENTAS: Publicidad 500.000 al mes, Sueldo básico (1) vendedor a 700.000 mes, mas comisiones del 12% sobre el 40% de las ventas estimadas para cada año (a 32.723 bolso).

GASTOS FINANCIEROS: la empresa requiere para capital de trabajo un préstamo por 8.000.000 a 2 años con una tasa fija de interés al 19.4% E.A pagadero a cuotas bimestrales.

DATOS ADICIONALES:

-

- Para el año 2009, el inventario final de producto terminado fue de 2.511 bolsos a un costo de $ 32.723.

- Balance General de 2009.

POLITICAS

 La empresa no aplica productos en proceso

 Incremento en Ventas del 15% año

 Inventario Final de producto terminado 10% de las ventas

 Pago a proveedores de materiales a 30 días

 Ventas con un plazo de 30 días

 Margen de rentabilidad del 30% para el 2010 y 35% y 40% para el 2011 y 2012 respectivamente.

 Pago de cesantías al final del año

 Depreciación calculada por línea recta

 Incremento de los costos de producción del 6% y gastos de administración y ventas 5%

 Se estima un inventario final de materiales para 20 días.

PROGRAMA DE INVERSION FIJA DEL PROYECTO

(Terminos Corrientes)

PROYECTO GUIA

CONCEPTO AÑOS

0 1 2 3 4 5

Activos Fijos Tangibles

- Maquinaria y equipo $ -

- Mobiliario y decoracion $ -

- Muebles y equipo ofic. $ 4.920.000

- SUBTOTAL $ 4.920.000

ACTIVOS DIFERIDOS

- Gastos preoperativos $ 35.605.430

- SUBTOTAL $ 35.605.430

TOTAL INVERSION FIJA $ 40.525.430

INVERSION EN MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA ADMINISTRACION

Bolsos de Fique

DETALLE DE CANTIDAD COSTO COSTO VIDA

INVERSIONES UNITARIO TOTAL UTIL (años)

Equipo de Computo 2 $ 800.000,0 $ 1.600.000,0 5

Impresora 1 $ 300.000,0 $ 300.000,0 5

Telefax 1 $ 250.000,0 $ 250.000,0 5

Escritorio 3 $ 250.000,0 $ 750.000,0 10

Sillas 20 $ 35.000,0 $ 700.000,0 10

Mesas 3 $ 200.000,0 $ 600.000,0 10

Estanteria 3 $ 200.000,0 $ 600.000,0 10

Telefonos 2 $ 60.000,0 $ 120.000,0 10

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