ADMINISTRACIÓN DE IVA Y RETENCIÓN EN LA FUENTE

La sociedad EL CAFETERO Ltda, NIT 800.130.123.-7, con domicilio en la ciudad Pereira, se dedica a la distribución de víveres y abarrotes, declarante de IVA bimestral, perteneciente al régimen común, realizó en el periodo Marzo-Abril de 2015 las siguientes operaciones.

1. Compra mortadelas de contado a INDUSTRIAS LA PORTADA LTDA  por    $80.000.000; pagada con cheque
2. Compra arroz a crédito a INDUSTRIAS DEL SOL S.A. por  $70.000.000.
3. Vende mortadelas al contado al señor GENARO CUADRADO  (Régimen Simplificado) por $20.000.000, valor recibido en efectivo.
4. Se compran galletas de soda a ERNESTO GAMEZ (Régimen Simplificado) por valor de $65.000.000.
5. Se venden galletas de soda a INDUSTRIAS LA MONA S.A. (Gran Contribuyente) por valor de $40.000.000.
6. Vende arroz a crédito a INDUSTRIAS EL TOLIMENSE S.A. (Régimen Común, Gran Contribuyente), por valor de $18.000.000.
7. Se exportan mortadelas a Chile, por valor de $20.000.000.
8. INDUSTRIAS LA MONA S.A., devuelve mercancías vendidas por valor de $10.000.000.
9. Se compran pastas alimenticias a INDUSTRIAS LA MEGA S.A., por valor de $40.000.000
10. La empresa paga servicio de asesoría jurídica a CONSORCIO BUENO GÓMEZ, con cheque por valor de $5.000.000.
11. La empresa paga honorarios al Revisor Fiscal JUAN GÓMEZ (Régimen Simplificado) por la elaboración  de contratos, con cheque por valor de $1.600.000.
12. La empresa compra un computador de mesa para la oficina por valor de $1.200.000, paga con cheque.
13. Se venden mortadelas a crédito a INDUSTRIAS EL FARAON S.A. (Gran Contribuyente), 30 días de plazo por valor de $10.000.000.
14. Vende arroz a MOLINOS LA FE S.A. por valor de $8.000.000, pagando el 50% de contado y el saldo a crédito.
15. Se devuelve mortadela a INDUSTRIAS LA PORTADA LTDA, por valor de $10.000.000.
16. Vende arroz a GRANOS DEL SUR S.A Gran Contribuyente) por valor de $5.000.000 de contado.
17. Compra útiles y papelería a INDUSTRIAS LA PERLA, por valor de $8.000.000.
18. Vende pastas alimenticias a COMERCIALIZADORA DE GRANOS DOSQUEBRADAS, por valor de $10.000.000.
19. Se vende arroz a EL TOLIMENSE (Gran Contribuyente), por valor de $18.000.000.
20. Se compra arroz a JOSEFA GRANADOS (Régimen Simplificado), por valor de $10.000.000.

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