Activida 2 Unidad 2 Auditoria

UNIDAD 2

PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

ACTIVIDAD: PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua determine y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa. Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad ISO 19011:2011 y desarrolle los siguientes puntos:

1. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:

A. OBJETIVOS Y ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA.

• OBJETIVO

Proporcionar metodología para realizar las auditorías internas con el fin de verificar si el sistema de gestión institucional y el sistema de gestión de la calidad se está ejecutando adecuadamente, si se mantiene actualizado y está acorde con las políticas administrativas y legales, para asegurar el control del cumplimiento de las actividades de a alcaldía de Cúcuta, realizando recomendaciones imparciales sobre la base de las evidencias y el grado de cumplimiento de los objetivos, planes, programas, proyectos y procesos, como también oportunidades de mejora a la operación de las actividades; apoyando a la alta dirección en la toma de decisiones para corregir las desviaciones presentadas.

• ALCANCE

Contempla desde la planificación, programación, ejecución y documentación, así como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de las auditorías internas del cumplimiento de la gestión y sistema de gestión de la calidad en la alcaldía de Cúcuta en el periodo fiscal vigente.

B. CRONOGRAMA DE LAS AUDITORÍAS A REALIZAR EN EL AÑO.

C. CRITERIOS DE AUDITORA

D. AUDITORES SELECCIONADOS POR PROCESOS.

E. RECURSOS NECESARIOS

• RECURSOS HUMANOS:

Profesionales de la oficina de control interno Auditores de calidad de la entidad FINANCIEROS Viáticos Papelería y útiles

• TECNOLOGICOS HARDWARE:

Equipos de cómputo e impresoras Software: internet, aplicativos, office

• INFRAEXTRUCTURA:

Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de los auditores en la oficina de control interno.

F. IDENTIFICAR Y EVALUAR LOS RIESGOS DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

2. Diseño del plan de auditoría: El plan de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:

A. OBJETIVOS Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA.

• OBJETIVO:

Ejercer el control de gestión sobre la información de la gestión disciplinaria de la Procuraduría Regional Norte de Santander.

• ALCANCE:

Ejecución presupuestal correspondiente a la vigencia 2012 por el concepto de gastos generales, del nivel central.

B. PROCESOS A SER AUDITADOS.

• Procesos estratégicos:

- Planeación estratégica

- Desarrollo del plan estratégico

- Desarrollo de planes operativos anuales

• Procesos misionales:

- Proceso preventivo

- Proceso de intervención

- Proceso disciplinario

• Procesos de apoyo conexos:

- Proceso de relatoría

- Proceso centro atención al Público

- Proceso registro de sanciones e inhabilidades – SIRI

- Trámite de acciones jurídicas

• Procesos de apoyo:

- Proceso estratégico

- Proceso de contratación

- Proceso financiero

- Proceso de gestión humana

- Proceso de selección y carrera

- Procesos administrativos

- Procesos del IEMP

- Proceso de tecnología informática

• Procesos de evaluación y control:

- MECI

- Sistema de gestión de calidad

C. CRITERIOS DE AUDITORÍA Y DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA.

• Elaborar el plan de visita de auditoria:

1. Precisar los detalles de la auditoria tales como:

- Determinación del tipo de auditoria

- Determinación

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