Auditoria corporacion fabril

CORPORACION FABRIL, S.A.

INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DIEMBRE DEL 2015

1. EFECTIVO EN  CAJA BANCOS E INVERSIONES EN VALORES

1. CAJA

Se propusieron cuatro ajustes de auditoria para corregir el saldo de esta cuenta  disminuyéndolo en la cantidad cuatro mil novecientos pesos derivados principalmente por lo siguiente:

1. para registrar el vale de caja que se utilizó para gastos a comprobar  del agente de ventas jorge camino autorizado por el agente de compras autorizado por gerente de compras simon gaston lopez cuyo comprobante se encontraba en poder de la señorita alma blancas negrero según arqueo que practicamos el 06 de enero del 2016
2. para registrar el vale de caja que se utilizó para el préstamo a arturo mesa (gerente de producción) autorizado por gerente de compras simon gaston lopez cuyo comprobante se encontraba en poder de la señorita alma blancas negrero según arqueo que practicamos el 06 de enero del 2016

Cabe mencionar que no se está cumpliendo la medidas de control interno implementadas para esta cuenta ya que se otorgaron préstamos y excedieron del importe de los mil pesos como política establecida que en caso de que excediera se tendría que expedir un cheque. sugerimos se consideren las medidas adoptadas

Así mismo para cargarle a la cuenta personal de maria luisa li godinez el importe de 900 que resultaron faltantes en el arqueo del día 06/01/2016 por lo que se le hizo firma un pagare y se comprometió a reponerlo al dia siguiente 

2. BANCOS

Se propusieron cuatro ajuste de auditoria para corregir el saldo de esta cuenta aumento en la cantidad  trece mil ochocientos cincuenta pesos, derivados principalmente por los siguiente:

1. para cargarle muebles menores sa por cheque falta de fondos según conciliación bancaria
2. para cargarle a muebles petite por falta de una firma según conciliación bancaria

 Según la confirmación  que recibimos del banco único SA aun podía girar contra cuenta de cheques el Sr Gonzalo Partida mismo desde hace mas de seis meses ya no laboraba para la compañía por lo que se le informo de inmediato a Sr Pedro Virgil para que procediera su cancelación

IV Pagos anticipados

 El ajuste de auditoria  numero 16 para registrar en la contabilidad 2 pólizas de seguro y una de fianza por un moto total 234,000 pesos que fueron pagados por el señor Raúl patrón abiendo llevado esta importe a su favor

V inmuebles maquinaria y equip

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