CASO ANALISIS

La empresa Juan Perez SA, presenta el siguiente detalle en su cuenta caja.

Ingresos por venta promedio de $2.500.000, además se informa que por conceptos de mercado y demanda la industria presenta un sobre ingreso en los meses de septiembre, octubre, noviembre y diciembre que alcanza un 30% sobre la venta mensual, además en el mes de mayo y producto de la declaración de renta recibe $2.000.000, en octubre vende un vehiculo antiguo de la empresa el cual le cancelan en dos pagos en los meses de noviembre y diciembre (la venta del vehiculo es por $4.000.000), la empresa paga en sueldos un promedio mensual de $1.200.000, este ítem de gasto se incrementa en los mismos meses en que crece el promedio de venta y su mismo porcentaje de incremento, además en gastos básicos (luz, agua, Internet) incurre en un gasto mensual de 400.000, en Teléfono el gasto promedio es de $50.000 y además se cancela una cuenta del celular de la empresa por $20.000 mensuales.

Por un proyecto ganado se debió comprar dos computadores y materiales los cuales se hace por un mono total de $400.000 los cuales se paga en 3 cuotas en los meses de febrero, marzo y abril, en junio se compra un nuevo vehiculo para la empresa por un valor de $4.000.000 mas IVA, este se cancela en 60 cuotas mensuales iguales de $100.000 desde el mes de agosto en adelante, La empresa dado su contractura jurídica y contable debe pagar IVA en forma mensual este Ítem presenta un promedio de gasto igual a $50.000 los cuales se cancelan todo los meses, respecto a las imposiciones se gastan en forma mensual un monto promedio de $55.000, respecto a las compras de materias primas se gasta un promedio de $400.000 los cuales son pagados en efectivo. Además se informa que en forma mensual hay un gasto por caja chica igual a $50.000, para los gastos básicos y consumo de la empresa. En el mes de noviembre se despide a un trabajador por lo tanto se le debe pagar Indemnización por $900.000 y el ítem de sueldos disminuye en un 8%, sobre el valor mas el incremento por crecimiento de mercado de ese mes.

El saldo inicial del flujo de caja $500.000 en el mes de enero.

Se pide:

Flujo de caja

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