COMBINACION DE REGISTROS CONTABLES

TALLER DE CONTABILIDAD PÚBLICA

CONBINACION DE REGISTROS CONTABLES CONTABILIDAD PUBLICA Y FINANAZAS.

PUNTO 5.

OBTUVIMOS RENDIMINETOS FINANCIEROS ORIGINADOS EN LA CUENTA DE AHORROS APROBADDA POR LA JUNTA DIRECTIVA PARA EFECTUAR TRASLADOS INTERNOS DE FONDOS A CUENTAS CUENTA CORRIENTE POR $4.162.823. EFECTUAR REGISTROS PERTINENTES.

CODIGO CONCEPTO DEDITO CREDITO

480522 Int. sobre depósitos en instituciones financiera 4.162.823

111005 Cuenta corriente 4.162.823

4.162.823 4.162.823

PUNTO 6.

REGISTRE LA SIGUIENTE NOMINA ADMINISTRATIVA (IDENTIFICANDO SU OBJETO SOCIAL)

CONCEPTO VALOR

PERSONAL SUPERNUMERARIO 47.815.523

APORTES CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR 11.423.810

APORTES SENA 964.215.322

APORTES ICBF 122.415.893

APORTES ESAP 80.212.215

VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 15.816.215

COMUNICACIONES Y TRANSPORTE 8.223.576

IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO 21.115.817

GASTOS POR SENTENCIA Y CONCIALIACION FALLIDA 45.789.632

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

510107 PERSONAL SUPERNUMERARIO 47.815.523

250501 NOMINA POR PAGAR 47.815.523

47.815.523 47.815.523

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

250501 NOMINA POR PAGAR 47.815.523

111005 CUENTA CORRIENTE 47.815.523

SALDOS IGUALES 47.815.523 47.815.523

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

510302 APORTES A CAJA DE COMPENSACION FLIAR 11.423.810

242520 APORTES ICBF, SENA CAJAS DE COMPENSACION 11.423.810

SALDOS IGUALES 11.423.810 11.423.810

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

242520 APORTES ICBF, SENA CAJAS DE COMPENSACION 11.423.810

111005 CUENTA CORRIENTE 11.423.810

SALDOS IGUALES 11.423.810 11.423.810

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

510402 APORTES AL SENA 964.215.322

242520 APORTES ICBF, SENA CAJAS DE COMPENSACION 964.215.322

SALDOS IGUALES 964.215.322 964.215.322

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

242520 APORTES ICBF, SENA CAJAS DE COMPENSACION 964.215.322

111005 CUENTA CORRIENTE 964.215.322

SALDOS IGUALES 964.215.322 964.215.322

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

510401 APORTES AL ICBF 122.415.893

242520 APORTES ICBF, SENA CAJAS DE COMPENSACION 122.415.893

SALDOS IGUALES 122.415.893 122.415.893

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

242520 APORTES SENA, ICBF CAJAS DE COMPENSACION 122.415.893

111005 CUENTA CORRIENTE 122.415.893

SALDOS IGUALES 122.415.893 122.415.893

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

510403 APORTES ESAP 80.212.215

242541 APORTES A ESCUELAS INDUSTRIALES, ESAP 80.212.215

SALDOS IGUALES 80.212.215 80.212.215

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

511119 VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 15.816.215

242508 VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 15.816.215

SALDOS IGUALES 15.816.215 15.816.215

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

242508 VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 15.816.215

111005 CUENTA CORRIENTE 15.816.215

SALDOS IGUALES 15.816.215 15.816.215

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

511123 COMUNICACIONES Y TRANSPORTE 8.223.576

242590 OTROS ACREEDORES 8.223.576

SALDOS IGUALES 8.223.576 8.223.576

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

242590 OTROS ACREEDORES 8.223.576

111005 CUENTA CORRIENTE 8.223.576

SALDOS IGUALES 8.223.576 8.223.576

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

512001 IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO 21.115.817

244003 IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO 21.115.817

SALDOS IGUALES 21.115.817 21.115.817

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

244003 IMPUESTO PREDIAL UNFICADO 21.115.817

111005 CUENTA CORRIENTE 21.115.817

SALDOS IGUALES 21.115.817 21.115.817

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

511190 OTROS GASTOS LEGALES 45.789.632

242590 OTROS ACREEDORES 45.789.632

SALDOS IGUALES 45.789.632 45.789.632

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

242590 OTROS ACREEDORES 45.789.632

111005 CUENTA CORRIENTE 45.789.632

SALDOS IGUALES 45.789.632 45.789.632

PUNTO 7.

PUNTO A. SE ADQUIEREN 122 BULTOS DE GASA A LA FIRMA DROSAN REGIMEN COMUN. VALORES DE FACTURA DISCRIMINADOS ASI:

SUBTOTAL 45.816.412

IVA 7.330.626

TOTAL FACTURA 53.147.038

EFECTUAR LOS DESCUENTOS DE LEY PERTINENTES, ESTAMPILLAS (NO EFECTUAR DESCUENTO PAPELERIA NI 8*1000)

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

151061 MATERIALES MEDICO-QUIRURGICOS 53.147.038

240101 BIENES Y SERVICIOS 45.816.412

243625 IMPTO A LAS VENTAS RETENIDO POR CONSIGN 7.330.626

SALDOS IGUALES 53.147.038 53.147.038

B. DEL TOTAL DE GASAS RECIBIDAS EN EL INVENTARIO SE DEBE ENTREGAR A LOS CENTROS DE COSTOS ASI: (EFECTUAR LOS REGISTROS TENIENDO EN CUENTA COSTOS DE PRODUCCION Y A COSTO DE VENTAS)

CONCEPTO VALOR

HOSPITALIZACION GINECOBSTRETICA 25.816.222

LABORATORIO CLINICO 10.214.126

ODONTOLOGIA 5.233.176

TOTAL 41.263.524

COSTOS DE PRODUCCION

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

732001 MATERIALES 25.816.222

151061 MATERIALES MEDICO-QUIRURGICO 25.816.222

SALDOS IGUALES 25.816.222 25.816.222

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO

734001 MATERIALES 10.214.126

151061 MATERIALES MEDICO-QUIRURGICO 10.214.126

SALDOS IGUALES 10.214.126 10.214.126

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