CRÉDITOS DE DESARROLLO

CRÉDITOS DE DESARROLLO

Son créditos de desarrollo los otorgados por las instituciones financieras públicas a personas naturales o jurídicas, con el fin de destinarlos a financiar a todos los sectores productivos del país, a las pequeñas, medianas y grandes empresas, programas, proyectos, obras, servicios y empresas públicas, sector educativo, de vivienda y de fomento a la microempresa.

Para efectos de la evaluación de cualquier empresa del grupo, se tomara en cuenta la peor calificación que se haya asignado en la misma institución financiera pública y en el sistema, a aquella empresa que tenga el 20% o más del total de préstamos concedidos al grupo, para lo cual constituirá una provisión específica correspondiente a la nueva categoría de riesgo aprobada.

Si tiene más de un crédito en cada uno de los segmentos de consumo, en una misma institución financiera pública, la calificación será la peor de la categoría de riesgo dentro de cada uno de ellos, pero solo si el monto de la deuda de peor categoría de riesgo es igual o supere el 20% del total de la deuda del segmento, para lo cual la institución financiera pública deberá establecer una provisión específica correspondiente a la categoría nueva de riesgo aprobada.

CRÉDITO DE DESARROLLO PRODUCTIVO

Es el concedido para financiar actividades productivas alineadas a las políticas públicas de desarrollo y del fomento a la producción, destinado a la adquisición de activos fijos o financiamiento de capital de trabajo.

Los créditos de desarrollo productivo se dividen en tres subsegmentos:

CREDITOS DE DESARROLLO PRODUCTIVO OTORGADOS A DESTINADO A FINANCIAR INGRESOS POR VENTAS FUENTE DE PAGO

CORPORATIVO

Personas jurídicas Diversas actividades productivas y de comercialización a gran escala. ≥ 5 millones de dólares Provenga de dicha actividad

EMPRESARIAL

Personas naturales o jurídicas. Diversas actividades productivas y de comercialización a una menor escala. ≥ 1 millón de dólares y ≺ 5 millones de dólares

Provenga de dicha actividad

PYMES

Personas naturales o jurídicas. Diversas actividades productivas y de comercialización a una menor escala que el segmento empresarial

≥100 mil dólares y ≺ 1 millón de dólares.

Provenga de dicha actividad

METODOLOGÍA A APLICAR PARA LA CALIFICACIÓN DE CRÉDITO DE DESARROLLO PRODUCTIVO

En la evaluación de los sujetos de crédito de desarrollo productivo, se deberá considerar, los siguientes factores para la calificación de la cartera crediticia y contingentes, la capacidad de pago y situación financiera del deudor, es el factor principal para el efecto. El detalle de estos factores de riesgo, se encuentra expuesto en el documento denominado “Especificaciones técnicas para calificación de créditos comerciales o créditos de desarrollo”.

Capacidad de pago y situación financiera del deudor

El objetivo de la evaluación consiste en identificar la estabilidad y predictibilidad de la capacidad de pago y de reembolso del crédito a través de la evaluación del flujo de caja proyectado y las razones financieras, del deudor y sus codeudores, teniendo en cuenta las características de la actividad productiva y del crédito.

Factores cuantitativos mínimos a evaluar:

Flujo de caja proyectado

Estado de flujo de efectivo

Índice de Liquidez

Índice de Apalancamiento

Rentabilidad y eficiencia

Los indicadores financieros deberán definirse, tales como la media, mediana, desviación estándar, moda o percentiles, que permitan diferenciar los límites máximos y mínimos entre los que está contenido un indicador.

Análisis horizontal y vertical del balance general y resultados

Evaluación del valor presente neto

tasa interna de retorno período descontado de recuperación y análisis de sensibilidad, para el caso de proyectos corporativos, empresariales o pymes.

Factores cualitativos mínimos a evaluar

Es identificar la capacidad de la administración de mantener en el tiempo, al negocio viable, financiera y económicamente, con controles apropiados y un adecuado apoyo por parte de los accionistas.

Competencia de la administración

Estructura organizacional

Tamaño y dependencia en el grupo económico

Composición de la estructura accionarial.

Experiencia de pago

Es evaluar el desempeño de pago del deudor, la voluntad de pago y su carácter o actitud frente a sus deudas, evaluadas a través de su historial de pago en la propia entidad financiera como morosidad, comportamiento de pagos e identificación de las formas de pago de las operaciones abonadas y canceladas, la información crediticia, obtenida de los burós de información crediticia.

Factores mínimos a evaluar.- Historial de pagos de todas las operaciones crediticias en la propia institución, si los tuviere teniendo en cuenta que esta información no le podrá negar el crédito a la institución.

Morosidad.- Este indicador cuantitativo del cumplimiento oportuno de las obligaciones del sujeto de crédito. La morosidad deberá ser considerada como un elemento de riesgo progresivo, a más días de mora mayor riesgo, así también la institución del sistema financiero deberá observar la frecuencia de la mora como otro elemento que defina el perfil de riesgo del cliente.

Comportamiento de pago.- Se refiere al análisis de la información acerca del deudor que permite conocer el grado de cumplimiento de sus obligaciones en general, esto es, tanto el comportamiento histórico de pagos en la institución, como en el sistema financiero y el sector real.

Buros de información crediticia.- Los datos que proporcionan los burós de información crediticia serán parte del análisis del cumplimiento de las obligaciones de los sujetos de crédito.

La prestación del servicio de referencias crediticias podrá ser realizada únicamente por los “Burós de información crediticia”, los cuales están autorizados para formalmente recopilar, procesar e intercambiar información acerca del historial de crédito de personas naturales y jurídicas, con lo cual el objetivo es proporcionar información crediticia lícita, veraz, exacta, completa y actualizada, de forma tal que responda a la situación real del titular de la información en un determinado momento todo esto bajo los principios de confiabilidad, calidad, integridad y seguridad, a través de informes de crédito completos.

Riesgo de entorno económico

Es establecer y evaluar los principales factores exógenos al deudor que podrían

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