Caracterizacion

Acumulación o colocación

Supone la inclusión de los fondos dentro del sistema financiero, generalmente

en los países que no son exigentes en materia de reserva bancaria, en los

requisitos para la identificación y registro de los clientes y la determinación de

sus operaciones.

Estratificación o mezcla con fondos de origen legal

Consiste en la realización de operaciones financieras sucesivas ya sea para

eliminar su rastro o para hacer que sea más complejo encontrarlas. Así, al

mezclar el dinero ilícito con el legal, se impide conocer su origen.

Integración o inversión

Es el proceso mediante el que el dinero líquido es convertido en bienes

muebles, inmuebles o en negocios de fachada. Para esto, se utilizan

mecanismos de traspaso de los fondos blanqueados a organizaciones o

empresas legales sin vínculos aparentes con el delito organizado. Este proceso

de lavado sirve a tres propósitos principalmente:

- Hacer que el rastro de papeles y transacciones sea complicado.

- Hacer ambiguo el origen y propiedad del dinero.

- Mezclar dineros ilegales con transacciones financieras legítimas.

El conocimiento del cliente comienza desde el momento en el que una

persona solicita su admisión a la entidad, por ello, hay que verificar y asegurar

que diligenció el formulario de vinculación correctamente.

- Las entidades financieras deben realizar las diligencias necesarias para

confirmar y actualizar los datos suministrados por las personas en el formulario

de vinculación de clientes.

- La información que no sea actualizada o que una vez actualizada no pueda

confirmarse, constituye una señal de alerta.

- Es necesario contar con procedimientos claros que permitan el análisis de la

información, su archivo ordenado y conservación adecuada, de modo que sea

de acceso fácil y rápido para los funcionarios directamente a cargo del deber

de prevenir y controlar el lavado y de las autoridades que la soliciten.

- El conocimiento del cliente supone la realización de una entrevista. Debe

dejarse constancia documental en la que se indique la fecha y hora en que se

efectuó y sus resultados.

-Si bien el diligenciamiento del formulario así como el recaudo de los

documentos y la firma de los mismos puede efectuarse de acuerdo con el

procedimiento señalado en la Ley (Ley 527 de 1999, Ley de comercio

electrónico) y demás normas reglamentarias, el empleo de dichos

procedimientos no puede sustituir la entrevista al solicitante o al representante

legal, si se trata de persona jurídica.

- Los procedimientos de conocimiento del cliente aplicados por otras entidades

financieras con relación a un mismo solicitante,

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