DIPLOMA EN ADMINISTRACIÓN Y ORGANIZACIÓN - PIURA 2018
Enviado por Jose Miguel Corilla Carpio • 15 de Septiembre de 2018 • Examen • 509 Palabras (3 Páginas) • 152 Visitas
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Universidad ESAN
DIPLOMA EN ADMINISTRACIÓN Y ORGANIZACIÓN - PIURA 2018
DATOS GENERALES DEL CURSO
Asignatura: Costos y Presupuestos
DATOS DEL PROFESOR
Nombre: Luis A. Ramos. R. Ph.D
INTEGRANTES DE GRUPO:
Miguel Corilla Carpio
William Paul Heras Salazar
Donaty Susanly Ventura Mendoza.
PRIMERA PARTE
- Cuentas del Activo:
10 EFECTIVO | 12 CTAS POR COBRAR | 16.4 OTRAS CTAS POR COBRAR | ||||||||
(1) | 36,000.00 | 1,500.00 | (2) | (9) | 18,000.00 | 5,000.00 | (10) | (3) | 2,400.00 | |
(10) | 5,000.00 | 3,600.00 | (3) | (10) | 16,500.00 |
| ||||
(11) | 20,000.00 | 4,000.00 | (4) |
|
| |||||
| 16,000.00 | (5) |
|
| ||||||
| 2,400.00 | (6) |
|
|
| |||||
61,000.00 | 27,500.00 | 34,500.00 | 5,000.00 | 2,400.00 | 0.00 | |||||
| 33,500.00 |
|
|
| 29,500.00 |
|
|
| 2,400.00 | |
61,000.00 | 61,000.00 | 34,500.00 | 34,500.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | |||||
20 EXISTENCIAS | 33 INM MAQ Y EQUIPO | 34.6 INTANGIBLES | ||||||||
(5) | 32,000.00 | 24,500.00 | (C.V) | (4) | 4800 | (2) | 1,500.00 | |||
(8) | 25,000.00 | (4) | 4000 |
| ||||||
|
|
|
|
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| |||||
57,000.00 | 24,500.00 | 8,800.00 | 0.00 | 1,500.00 | 0.00 | |||||
| 32,500.00 |
|
|
| 8,800.00 |
|
|
| 1,500.00 | |
57,000.00 | 57,000.00 | 8,800.00 | 8,800.00 | 1,500.00 | 1,500.00 | |||||
38.2 GASTOS PAGADOS X ADLT | 39 DEPRECIACION | |||||||||
(6) | 2,400.00 | 200.00 | (13) |
| 113.00 | (14) | ||||
|
| |||||||||
|
|
|
| |||||||
2,400.00 | 200.00 | 0.00 | 113.00 | |||||||
| 2,200.00 |
|
| 113.00 |
|
|
| |||
2,400.00 | 2,400.00 | 113.00 | 113.00 | |||||||
- Cuentas del Pasivo y Patrimonio:
40 TRIBUTOS | ||
| 200.00 | (7) |
| 1311 | GYP |
|
| |
0.00 | 1,511.00 | |
1,511.00 |
| |
1,511.00 | 1,511.00 | |
41 REMUNERACIONES | 42 CTAS POR PAGAR | 46 OTRAS CTAS POR PAGAR | |||||||||
| 3,000.00 | (7) | (5) | 16,000.00 | 32,000.00 | (5) | (4) | 4,000.00 | 8,800.00 | (4) | |
|
| 25,000.00 | (8) |
| 20,000.00 | (11) | |||||
|
|
|
|
| 650.00 | (12) | |||||
0.00 | 3,000.00 | 16,000.00 | 57,000.00 | 4,000.00 | 29,450.00 | ||||||
3,000.00 |
|
|
| 41,000.00 |
|
|
| 25,450.00 |
| ||
3,000.00 | 3,000.00 | 57,000.00 | 57,000.00 | 29,450.00 | 29,450.00 | ||||||
47 CTAS POR PAGAR DIVERSA | 50 CAPITAL | 59 UTILIDADES RETENIDAS | |||||||||
| 267.00 | (15) |
| 36,000.00 | (1) |
| 3,059.00 | GYP | |||
|
|
|
|
|
| ||||||
0.00 | 267.00 | 0.00 | 36,000.00 | 0.00 | 3,059.00 | ||||||
267.00 |
|
|
| 36,000.00 |
|
|
| 3,059.00 |
| ||
267.00 | 267.00 | 36,000.00 | 36,000.00 | 3,059.00 | 3,059.00 | ||||||
- Cuentas de Resultados:
60 COMPRAS | 61 VARIACION DE EXISTENCIAS | 62 GASTOS DE PERSONAL | ||||||||
(5) | 32,000.00 |
| 32,000.00 | (5) | (7) | 3,200.00 | ||||
(8) | 25,000.00 |
| 25,000.00 | (8) |
| |||||
|
|
|
|
|
| |||||
57,000.00 | 0.00 | 0.00 | 57,000.00 | 3,200.00 | 0.00 | |||||
| 57,000.00 | 57,000.00 |
| 3,200.00 | ||||||
57,000.00 | 57,000.00 | 57,000.00 | 57,000.00 | 3,200.00 | 3,200.00 | |||||
63 GASTOS DE SERV. PREST. POR TERC | 65 OTROS GASTOS DE GESTION | 68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS | ||||||||
(3) | 1,200.00 | (13) | 200.00 | (14) | 113.00 | |||||
(12) | 650.00 |
| (15) | 267.00 | ||||||
|
|
|
|
| ||||||
1,850.00 | 0.00 | 200.00 | 0.00 | 380.00 | 0.00 | |||||
| 1,850.00 |
| 200.00 |
| 380.00 | |||||
1,850.00 | 1,850.00 | 200.00 | 200.00 | 380.00 | 380.00 | |||||
69 COSTO DE VENTA | 70 VENTAS | |||||||||
(c.v) | 12,000.00 |
| 18000 | |||||||
(c.v) | 12,500.00 |
| 16500 | |||||||
|
|
|
| |||||||
24,500.00 | 0.00 | 0.00 | 34,500.00 | |||||||
| 24,500.00 | 34,500.00 | ||||||||
24,500.00 | 24,500.00 | 34,500.00 | 34,500.00 | |||||||
79 CARGAS IMPUTABLES A CTAS |
|
| 94 GASTOS ADMISTRATIVOS | |||||||
| 1,200.00 | (3) | (3) | 1,200.00 | ||||||
| 3,200.00 | (7) | (7) | 3,200.00 | ||||||
| 650.00 | (12) | (12) | 650.00 | ||||||
| 200.00 | (13) | (13) | 200.00 | ||||||
| 113.00 | (14) | (14) | 113.00 | ||||||
| 267.00 | (15) | (15) | 267.00 |
| |||||
0.00 | 5,630.00 | 5,630.00 | 0.00 | |||||||
5,630.00 |
| 5,630.00 | ||||||||
5,630.00 | 5,630.00 | 5,630.00 | 5,630.00 | |||||||
COMERCIAL CERAMICOS DEL PERÚ S.A.C
Balance General Ajustado
Al 30/11/2004
ACTIVO |
|
|
|
| PASIVO Y PATRIMONIO |
|
|
| |
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| ||||||||
Activo Corriente | Pasivo |
| |||||||
Caja y Bancos | 33,500.00 | Impuestos por Pagar | 1,511.00 |
| |||||
Clientes // ctas por cobrar | 29,500.00 | Remuneraciones por Pagar | 3,000.00 |
| |||||
Cuentas por Cobrar Diversas | 2,400.00 | Cuentas por Pagar Comerciales | 41,000.00 |
| |||||
Existencias | 32,500.00 | Cuentas por Pagar Diversas | 25,450.00 |
| |||||
Gastos Pagados por Adelantado | 2,200.00 | Beneficios Sociales a los Trabajadores | 267.00 |
| |||||
Total Activo Corriente | 100,100.00 | Total Pasivo | 71,228.00 |
| |||||
|
|
|
| ||||||
|
| ||||||||
Activo No Corriente | Patrimonio |
| |||||||
Activo Fijo | 8,800.00 | Capital | 36,000.00 |
| |||||
Depreciación | -113.00 | Resultados del Ejercicio | 3,059.00 |
| |||||
Total Activo Fijo Neto | 8,687.00 |
| |||||||
Intangibles | 1,500.00 |
|
| ||||||
Total Activo No Corriente | 10,187.00 | Total Patrimonio | 39,059.00 |
| |||||
|
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| ||||||
TOTAL ACTIVO | 110,287.00 | TOTAL PASVO Y PATRIMONIO | 110,287.00 |
| |||||
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| ||||||
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