Delitos Económicos

1. Las pruebas que se aportan en la Investigación Financiera

Los tipos de evidencia que aporta el investigador financiero, son de carácter analítico, documental, físico, testimonial, y dependerán del tipo de compromiso asumido.

Aquella evidencia que surja de la observación o de la inspección.

En la prueba pericial puede incluirse:

 Huellas dactilares.

 Pruebas de Caligrafía.

 Videograbación con cámaras ocultas sellada con programación tiempo y fecha.

 Audio-grabación y verificación de voz.

 Pruebas de documentología, teniendo en cuenta los elementos

principales tales como: tipos de papel, tintas, marcas de agua, sellos, tipos de fuente, adhesivos en pago de impuestos… Etc. Siempre verificando la fuente de los mismos, un paso adelante para determinar su originalidad.

 Rastreo de información en medios magnéticos y archivos de las computadoras.

 Recuperación de datos "borrados" en el duro.

 Archivos generados por software espías.

 Análisis de documentos.

1.2. Conversión de la Evidencia en Prueba

Las evidencias se convienen en pruebas legales para acusación si cumplen con los siguientes requerimientos de ley:

- Tener registro de fecha, hora y lugar

- Registrar el nombre de los investigadores.

- Relacionar las evidencias y declaraciones

juradas.

- No debe obtenerse evidencia por un solo

investigado.

- Ordenadas por un juez competente para

investigar y recopilar evidencias.

- Obtenidas bajo un sistema técnico de

investigación y planificación.

- No deben ser recopiladas en forma tendenciosa o maliciosa para incriminar a alguien.

- Documentar ampliamente paso a paso los diferentes procedimientos.

- No haber cometido errores o mala práctica por negligencia o inexperiencia.

Cualquier falla en el proceso de recopilación y obtención de evidencias ya sea por mala praxis y/o desconocimiento de la ley no es excusa para transgredirla, máxime en nuestra profesión en la que dichas ligerezas causando desde deslegitimación del oficio y el buen nombre profesional, puede anular la investigación y las evidencias pueden ser descartadas por la fiscalía, el juez o la defensa que puede interponer una contra demanda o pedir la anulación del juicio causando injusticias y por ende, la impunidad.

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