ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO:

Tomando como referencia los estados financieros; Estado de situación financiera y Estado de resultados integral para el año 2, realice un Flujo de efectivo proyectado para el año 3 aplicando el Método directo, para lo cual se hace necesario proporcionar la siguiente información complementaria.

 El efectivo recibido por venta a clientes representa el 80 % del valor de los ingresos de actividad del año 2.

 La compañía percibe ingresos por concepto de intereses financieros, a razón del 20 % del valor de la cuenta Otros ingresos del año 2.

 Pagará a sus Proveedores durante el año 3, el 90 % del valor de la partida Cuentas por pagar (Proveedores) del año 2.

Para el año 3, la compañía planea pagar a sus empleados el 90 % del valor de la cuenta Obligaciones laborales del año 2.

 La compañía para el año 3 deberá pagar sus obligaciones tributarias, cuyo valor corresponde al 100 % de la cuenta Impuesto de renta del año 2.

 Para el año 3, las inversiones en Maquinaria y equipo serán por valor del 40 % de la cuenta de propiedades, planta y equipo del año 2.

 Los gastos administrativos representan el 120 % del valor de la cuenta gastos de administración del año 2.

 La compañía paga por concepto de gastos financieros el 95 % del valor de la cuenta Otros gastos del año 2.

 La empresa planea pagar por concepto de compras, el 40 % del valor de la cuenta Costo de venta y operación del año 2.

 La compañía pagara por concepto de obligaciones financieras el 35 % del valor de la cuenta Otras cuentas por pagar del año 2.

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