Hojas De Trabajo

Compañía ejemplo, S.A DE C.V Cedula: 1.7-1

Hoja de trabajo Activo Fecha: 04/11/2014

Auditoria de estados financieros al 31-12-2013 Elaborado: HRC

Concepto saldo al 31-12-12 Indices Saldos al 31-12-13 Ajuste Saldos ajustados Reclasificasiones Saldos reclasificados observaciones

FONDO FIJO 41,500.00 √ 10.7-1 41,500.00

BANCOS 6,237,700.87 √ 10.7-1 964,160.00

INVER.ACCIONES Y VALORES - √ 11.7-1 1,645,931.64

CLIENTES 997,954.00 √ 12.7-1 6,084,438.10

DOCUMENTOS POR COBRAR 333,805.00 √ 13.7-1 2,205,820.00

DEUDORES DIVERSOS 198,410.00 √ 13.7-1 1,074,646.00

DOCUMENTOS DESCONTADOS 500,000.00 √ 13.7-1 334,830.00

ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS 2,184,629.00 √ 15,7-1 3,864,535.00

ALMACEN DE PRODUCCION EN PROCESO 1,454,475.00 √ 15,7-1 1,419,995.00

ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS 3,087,775.00 √ 15,7-1 3,700,291.00

ALMACEN DE MATERIAL DE EMPAQUE 643,520.00 √ 15,7-1 728,970.00

SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 241,799.00 √ 14.7-1 127,050.00

INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO 496,232.88 √ 14.7-1 234,274.00

PAGOS PROCIONALES DE ISR - √ 17.7-1 -

INTERESES POR Arrendamiento Financiero 14,205.74 √ 17.7-1 2,544.63

TERRENOS 20,000,000.00 √ 16.7-1 20,000,000.00

EDIFICIO 35,890,500.00 √ 16.7-1 35,890,500.00

MAQUINARIA Y EQUIPO 7,297,538.00 √ 16.7-1 5,616,985.00

EQUIPO DE OFICINA 901,210.00 √ 16.7-1 1,040,555.00

EQUIPO DE TRANSPORTE 561,350.00 √ 16.7-1 2,192,050.00

EQUIPO DE COMPUTO 2,356,800.00 √ 16.7-1 2,356,800.00

REEXPRESION DEL ACTIVO FIJO 9,949,862.77 √ 16.7-1 9,747,582.07

Arrendamiento Financiero de Eq de Transporte 155,250.00 √ 18.7-1 155,250.00

GASTOS DE INSTALACION 581,130.00 √ 18.7-1 581,130.00

GASTOS DE ORGANIZACIÓN 224,045.00 √ 18.7-1 224,045.00

REEXPRESION DE CARGOS DIFERIDOS 13,643.41 √ 18.7-1 224,045.00

IMPAC POR RECUPERAR - √ 18.7-1 -

ISR DIFERIDO 478,300.00 √ 18.7-1 478,300.00

Fuente: balanza de comprobacion

Marcas: verificacion de libros

Conclusion

Compañía ejemplo, S.A DE C.V Cedula: 1.7-2

Hoja de trabajo Pasivo y Capital Fecha: 04/11/2014

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