LAVADO DE ACTIVOS

Por qué considera que es importante hacer control al lavado de activos en nuestro país?.

Es importante realizar el control de lavado de activos (LA) en todas las entidades de nuestro país para así evitar que dineros ilícitos no se vinculen a la economía de nuestro país, por lo cual todas las entidades públicas y privadas están en la obligación de adoptar medidas de control apropiadas y suficientes, orientadas a evitar que en la realización de cualquier operación sean éstas utilizadas como instrumento para ocultar, manejar, invertir o aprovechar, en cualquier forma, dinero u otros bienes provenientes de actividades delictivas, o para dar apariencia de legalidad a las transacciones y fondos vinculados con las mismas. Un mecanismo de prevención y control para la lucha contra el lavado de activos (LA) es la auditoria, ya que cuestiona mediante la evaluación del control interno los mecanismos establecidos por los entes reguladores con la intervención de sus representantes legales, directores, administradores y funcionarios.

La lucha del lavado de activos (LA) se debe adelantar bajo los principios de coordinación, cooperación, complementariedad y especialización, su enfoque está enmarcado en:

• Creación de una cultura de prevención: Pretende que los empleados no hagan parte de operaciones asociadas al LA pues conocen los riesgos, daños personales y sociales que generan los delitos

• Prevención: busca evitar la realización de cualquiera de los pasos previos del delito, pero además de esto permite definir acciones de control que reduzcan la posibilidad de ocurrencia y consecuencia.

• Detección: Es la determinación de la presencia de los hechos que demuestran una posible señal de alerta. La detección del LA, implica la realización de actividades que buscan descubrir, localizar y comunicar la presencia de operaciones sospechosas, proporcionando la información disponible para la pronta comunicación a las autoridades con el fin de que estas puedan desarrollar las medidas más adecuadas para una pronta investigación.

• Investigación: Es el conjunto de pasos adelantados por las autoridades competentes, bajo la dirección de la Fiscalía General de la Nación que buscan demostrar la ocurrencia de un delito y la responsabilidad en la comisión de este, de unas personas plenamente identificadas

• Juzgamiento: Si efectivamente se configuro el delito de LA, mediante sentencia se establece la penalización de la conducta.

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