PROCEDIMIENTOS GENERALES DE AUDITORIA APLICADOS A OBRAS PÚBLICAS POR CONTRATA
Enviado por mpetit • 27 de Enero de 2014 • 265 Palabras (2 Páginas) • 386 Visitas
PROCEDIMIENTOS GENERALES DE AUDITORIA APLICADOS A OBRAS PÚBLICAS POR CONTRATA
Etapa 1 -Necesidad de contratar la ejecución de obras y servicios de supervisión (C1 al C5)
1. Revisar la planificación de las contrataciones.
2. Verificación de las asignaciones presupuestales para el PAAC
3. Comprobación de los requerimientos (adquisiciones y contrataciones) de las áreas usuarias
4. Verificación de la elaboración del plan anual de contrataciones
5. Verificación de la aprobación del plan anual de contrataciones
Etapa 2 – ORGANIZACIÓN DE LAS CONTRATACIONES (del C6 al C10)
1. Verificación de la designación de la dependencia responsable de planificar y efectuar los procesos de contrataciones.
2. Comprobación de la Designación de los Comités Especiales para los procesos de selección
3. Formulación de expediente Técnico - valor referencial: Verificar la consistencia del Expediente Técnico y del valor referencial
4. Verificación de la formulación de un cronograma de las convocatorias de los Procesos de Selección de acuerdo al PAAC.
5. Verificación del registro del libro de actas y expedientes de contratación
Etapa 3 – BASES Y CONVOCATORIA (del C11 al C13)
1. Comprobar la adecuada elaboración de las bases de los procesos de selección
2. Verificación de la aprobación oportuna de las bases por el Titular de la Entidad
3. Verificación de la realización de la Convocatoria y difusión de los procesos de selección
Etapa 4 – EVALUACION DE PROPUESTAS Y OTORGAMIENTO DE BUENA PRO (del C14 al C24)
1. Comprobar la adecuada formulación y absolución de consultas de las bases de los procesos de selección.
2. Verificación de la formulación y absolución de las observaciones a las bases
3. Constatar la integración de las bases
4. Comprobación de la recepción de propuestas en los procesos de selección
5. Verificación de la evaluación de las propuestas
6. Constatación del otorgamiento y difusión de la buena pro
7. Verificación del procedimiento de declaración de nulida
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