Politicas Contables

Políticas Cuenta Egresos.

1. Las unidades administrativas depositarán en la cuenta individual del personal los pagos de los trabajadores.

2. De acuerdo a la naturaleza del gasto, las áreas son responsables del adecuado uso, control, aplicación y seguimiento de los recursos.

3. En acatamiento a las disposiciones de ahorro las unidades administrativas deberán instrumentar los controles físicos y administrativos (delegar responsabilidades, llenar formatos, establecer horarios, etc.), para el uso racional de energía eléctrica, combustible, agua potable, servicio telefónico, materiales de impresión, fotocopiado y alquiler de bienes muebles que establezca la Subdirección de Recursos Materiales, observando que los montos recuperados por estos conceptos deberán destinarse al pago de los mismos.

4. La solicitud de pago vía transferencia electrónica deberá ser presentada mediante la forma “Pago Vía Transferencia Electrónica” emitido por la Gerencia de Contabilidad y autorizado por la Subdirección de Recursos Financieros.

5. Todo cheque será elaborado única y exclusivamente cuando se haya entregado con anterioridad su documentación soporte.

6. Todo cheque emitido y no presentado al banco para su cobro en un plazo mayor a 90 días, será cancelado, dando aviso por escrito al ente generador del gasto.

7. En el caso que el cheque no haya sido retirado de Caja General, se solicitará el sello de cancelado para imprimirlo en el cheque, dar de baja en conexión empresarial, registrar en reporte diario y archivarlo.

8. Cuando el beneficiario haya recogido el cheque en Caja General pero no lo presente a cobro en una Institución bancaria en un plazo mayor de 90 días, se cancelará el mismo en el Sistema de Conexión empresarial y se registrará en reporte diario.

9. Una vez cancelado el cheque se podrá reexpedir a solicitud del interesado, previa solicitud presentada por escrito.

10. Los servicios de seguridad contratados deberán incluir, en lo posible, nuevas tecnologías a efectos de disminuir costos y optimizar resultados.

11. Los bienes muebles e inmuebles de propiedad de AMAG S.A y arrendados, recibir el mantenimiento respectivo a efectos de precautelar su buen estado de presentación y conservación.

12. Los bienes muebles que originen gastos en exceso se los dará de baja para su posterior remate.

13. Cuando exista la necesidad de reemplazar el parque automotor, se podrá considerar las siguientes opciones: Compra, arrendamiento mercantil, o se podrá considerar la opción de tercerizar el servicio de movilización del personal, ateriales y/o herramientas. Previo a decidir sobre la opción a utilizar se deberá realizar el correspondiente estudio de costo-beneficio.

14. Los servicios de limpieza serán contratados para todas las edificaciones de propiedad de AMAG S.Ay arrendados, donde brinde servicios de manera directa.

15. Los bienes de la compañía, excepto aquellos que hayan sido dados de baja, deben estar asegurados a base de avalúos reales.

16. Para que personal tercerizado pueda desempeñar funciones en áreas de recaudaciones, los fraudes e ilícitos que estos pudieran cometer deberán

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